Общество с ограниченной ответственностью "Водоканал" ИНН:1308083146 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99976143 ОКВЭД:45.21.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года332237952127
11504 Основные средства на конец предыдущего года379521272671
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года332237952127
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года379521272671
12103 Запасы на конец отчетного года9219672912
12104 Запасы на конец предыдущего года96729122791
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года164815261723
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года152617231142
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года885791917
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года791917777
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года345432845552
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года328455524710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года677670797679
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года707976797381
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года656269427160
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года694271607315
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года657269527170
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года695271707325
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года204127509
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12750956
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года204127509
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12750956
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года677670797679
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года707976797381
21103 Выручка за отчетный год247612388223230
21104 Выручка за предыдущий год238822323022864
21203 Себестоимость продаж за отчетный год249012387423158
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год238742315822792
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-140872
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год87272
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-140872
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год87272
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-140872
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год87272
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год240226227
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год226227224
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-380-218-155
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-218-155-152
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-380-218-155
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-218-155-152
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 31694271600
32008 Величина капитала на 31695271700
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3802180
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3802180
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3802180
33218 Убыток (ИТОГО)3802180
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 31656269420
33008 Величина капитала на 31657269520
36003 Чистые активы на 31657269520
36004 Чистые активы на 31695271700
41103 Поступления – всего за отчетный год23805234690
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год23805225520
41203 Платежи – всего за отчетный год23711226780
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год915392080
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год11400105610
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2401760
41293 Прочие платежи за отчетный год291827330
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год9400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период947910

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Водоканал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Водоканал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Водоканал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-380)/Стоимость активов (6776) = -5.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Водоканал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-140)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24901+0+0) = -0.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Водоканал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-140)/Выручка (24761) = -0.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Водоканал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-380)/Выручка (24761) = -1.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Водоканал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Водоканал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Водоканал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Водоканал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Водоканал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.48

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 32.216

Индекс Альтмана Z = 36.652

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Водоканал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.34), коэффициент быстрой ликвидности (12.42), коэффициент текущей ликвидности (16.93), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (-0.57%), рентабельность компании (-1.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Водоканал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить