Общество с ограниченной ответственностью "Вышинский деревообрабатывающий комбинат" ИНН:1308083202 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:99981322 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1137190577495
11504 Основные средства на конец предыдущего года905774957495
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года229300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11371113507495
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1135074957495
12103 Запасы на конец отчетного года2172835697
12104 Запасы на конец предыдущего года28356975768
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года613413236479
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года132364792823
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года66450
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4501
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6417165112176
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1651121768592
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года177881300119671
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года130011967116087
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года84301062912800
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года106291280012800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года198000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года93583926871
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года39268713287
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года935823726871
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года237268713287
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года177881300119671
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года130011967116087
21103 Выручка за отчетный год228162364016054
21104 Выручка за предыдущий год236401605414792
21203 Себестоимость продаж за отчетный год224102581114812
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год258111481213800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год406-21711242
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-21711242992
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год406-21711242
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-21711242992
23403 Прочие доходы за отчетный год103550
23404 Прочие доходы за предыдущий год35500
23503 Прочие расходы за отчетный год26153550
23504 Прочие расходы за предыдущий год35500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2199-21711242
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-21711242992
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2199-21711242
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-21711242992
32003 Величина капитала на 3112800012800
32007 Величина капитала на 31-217100
32008 Величина капитала на 3110629012800
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))219900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)-219900
33003 Величина капитала на 3112800012800
33007 Величина капитала на 31-437000
33008 Величина капитала на 318430012800
36003 Чистые активы на 318430012800
36004 Чистые активы на 3110629012800
41103 Поступления – всего за отчетный год23248016791
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год22299013152
41193 Прочие поступления за отчетный год94903639
41203 Платежи – всего за отчетный год23182016791
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год11780013386
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год943702965
41293 Прочие платежи за отчетный год19650440
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год6600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период6600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вышинский деревообрабатывающий комбинат

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вышинский деревообрабатывающий комбинат

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вышинский деревообрабатывающий комбинат

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2199)/Стоимость активов (17788) = -12.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вышинский деревообрабатывающий комбинат

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (406)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22410+0+0) = 1.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вышинский деревообрабатывающий комбинат

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (406)/Выручка (22816) = 1.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вышинский деревообрабатывающий комбинат

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2199)/Выручка (22816) = -9.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вышинский деревообрабатывающий комбинат

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.69

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вышинский деревообрабатывающий комбинат

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вышинский деревообрабатывающий комбинат

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вышинский деревообрабатывающий комбинат

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вышинский деревообрабатывающий комбинат

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.165

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.124

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.124

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.901

Индекс Альтмана Z = -1.374

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вышинский деревообрабатывающий комбинат

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (0.69), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (1.78%), рентабельность компании (-9.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*3=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вышинский деревообрабатывающий комбинат

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить