Общество с ограниченной ответственностью "Зубово-Полянский хлеб" ИНН:1308083361 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86215035 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года750358456411
11504 Основные средства на конец предыдущего года584564116702
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года750358456411
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года584564116702
12103 Запасы на конец отчетного года150217511533
12104 Запасы на конец предыдущего года175115331343
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16202730322
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27303221229
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года464
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6418
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года312644871859
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года448718592590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10628103338271
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1033382719293
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1005798787673
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года987876738682
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года572455598
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года455598610
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года572455598
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года455598610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10628103338271
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1033382719293
21103 Выручка за отчетный год114861389910826
21104 Выручка за предыдущий год13899108260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год111491158011836
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11580118360
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3372319-1010
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2319-10100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3372319-1010
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2319-10100
23503 Прочие расходы за отчетный год2800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3092319-1009
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2319-10090
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1271140
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1822205-1009
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2205-10090

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Зубово-Полянский хлеб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Зубово-Полянский хлеб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Зубово-Полянский хлеб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (182)/Стоимость активов (10628) = 1.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Зубово-Полянский хлеб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (337)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11149+0+0) = 3.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Зубово-Полянский хлеб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (337)/Выручка (11486) = 2.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Зубово-Полянский хлеб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (182)/Выручка (11486) = 1.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Зубово-Полянский хлеб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зубово-Полянский хлеб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зубово-Полянский хлеб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зубово-Полянский хлеб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Зубово-Полянский хлеб

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.24

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 17.582

Х5 = Выручка/Активы = 1.081

Индекс Альтмана Z = 8.74

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Зубово-Полянский хлеб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.84), коэффициент текущей ликвидности (5.47), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (2.93%), рентабельность компании (1.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Зубово-Полянский хлеб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить