Общество с ограниченной ответственностью "Мир металла" ИНН:1308083749 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91674879 ОКВЭД:28.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года3509740
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3509740
12104 Запасы на конец предыдущего года2592540
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года119435151695
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года351516950
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22895111927
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года951119270
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1422472513876
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4725138760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1422507514850
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5075148500
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13773947346
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года39473460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13873957356
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года39573560
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года35111814494
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1118144940
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года35111814494
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1118144940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1422507514850
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5075148500
21103 Выручка за отчетный год20964805051198
21104 Выручка за предыдущий год48050511980
21203 Себестоимость продаж за отчетный год46664444950852
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год44449508520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-25703601346
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год36013460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-25703601346
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год36013460
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-25703601346
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год36013460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-25703601346
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год36013460
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-25703601346
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год36013460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мир металла

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мир металла

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мир металла

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2570)/Стоимость активов (1422) = -180.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мир металла

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2570)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4666+0+0) = -55.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мир металла

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2570)/Выручка (2096) = -122.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мир металла

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2570)/Выручка (2096) = -122.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мир металла

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 40.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мир металла

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 40.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мир металла

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мир металла

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мир металла

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.975

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.807

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.807

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 39.629

Х5 = Выручка/Активы = 1.474

Индекс Альтмана Z = 11.669

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мир металла

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.51), коэффициент быстрой ликвидности (40.63), коэффициент текущей ликвидности (40.63), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (-122.61%), рентабельность компании (-122.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мир металла

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить