Общество с ограниченной ответственностью "Селянин" ИНН:1308084238 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:21656294 ОКВЭД:15.51.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года34622198
11504 Основные средства на конец предыдущего года21980
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года34622198
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года21980
12103 Запасы на конец отчетного года253188
12104 Запасы на конец предыдущего года1880
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года65704457
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года44570
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22761216
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года90995861
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года58610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года125618059
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года80590
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года30003000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года30000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года80731433
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года110834443
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года44430
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14783616
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года36160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14783616
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года36160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года125618059
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года80590
21103 Выручка за отчетный год4433911099
21104 Выручка за предыдущий год110990
21203 Себестоимость продаж за отчетный год371819579
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год95790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год71581520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год71581520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год71581520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15200
24603 Прочее за отчетный год51887
24604 Прочее за предыдущий год870
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год66401433
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14330
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год66401433
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Селянин

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Селянин

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Селянин

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6640)/Стоимость активов (12561) = 52.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Селянин

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7158)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37181+0+0) = 19.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Селянин

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7158)/Выручка (44339) = 16.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Селянин

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6640)/Выручка (44339) = 14.98 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Селянин

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Селянин

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Селянин

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Селянин

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Селянин

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.607

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.529

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.57

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.499

Х5 = Выручка/Активы = 3.53

Индекс Альтмана Z = 9.327

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Селянин

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.54), коэффициент быстрой ликвидности (5.99), коэффициент текущей ликвидности (6.16), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (16.14%), рентабельность компании (14.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Селянин

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить