Общество с ограниченной ответственностью "Агротехника" ИНН:1309083773 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93389249 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года442287327
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года287327295
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года422
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года442291329
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года291329297
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года442291329
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года291329297
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года162121107
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12110795
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года281170222
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года170222202
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года281170222
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года170222202
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года443291329
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года291329297
21103 Выручка за отчетный год11711081889
21104 Выручка за предыдущий год1081889458
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1104971869
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год971869406
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6711020
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1102052
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6711020
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1102052
23503 Прочие расходы за отчетный год26968
23504 Прочие расходы за предыдущий год96817
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год411412
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год141235
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год411412
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год141235

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агротехника

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агротехника

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агротехника

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (41)/Стоимость активов (442) = 9.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агротехника

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (67)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1104+0+0) = 6.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агротехника

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (67)/Выручка (1171) = 5.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агротехника

Рентабельность компании

Чистая прибыль (41)/Выручка (1171) = 3.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агротехника

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агротехника

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агротехника

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агротехника

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агротехника

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.364

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.093

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.093

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.577

Индекс Альтмана Z = 3.922

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агротехника

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.57), коэффициент текущей ликвидности (1.57), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (5.72%), рентабельность компании (3.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агротехника

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить