Общество с ограниченной ответственностью "Строительная компания "Альянс" ИНН:1309083808 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93388876 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года8936000
12104 Запасы на конец предыдущего года6006410
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года352245390
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года545537040
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года153712510
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года125111790
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года595273060
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года730664200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года595273060
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года730664200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года434136630
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года366332750
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года73730
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года73730
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года154135700
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года357030720
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года161436430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года364331450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года595573050
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года730664200
21103 Выручка за отчетный год27638286470
21104 Выручка за предыдущий год28647254580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27392260630
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26063235640
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24625840
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год258418940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2463760
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2584-6130
23403 Прочие доходы за отчетный год18594270
23404 Прочие доходы за предыдущий год42714020
23503 Прочие расходы за отчетный год22168440
23504 Прочие расходы за предыдущий год305211950
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-111-410
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-41-4060
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-111-410
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-41-4060

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Альянс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Альянс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Альянс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-111)/Стоимость активов (5952) = -1.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Альянс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (246)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27392+0+0) = 0.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Альянс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (246)/Выручка (27638) = 0.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Альянс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-111)/Выручка (27638) = -0.4 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Альянс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Альянс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Альянс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Альянс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Альянс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.741

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.69

Индекс Альтмана Z = 7.496

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Альянс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.95), коэффициент быстрой ликвидности (3.13), коэффициент текущей ликвидности (3.69), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (0.89%), рентабельность компании (-0.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Альянс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить