Общество с ограниченной ответственностью "ИВА" ИНН:1309083854 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93391418 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года51800
11504 Основные средства на конец предыдущего года59000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года51800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года59000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7911000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года91123000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7599613000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9613670000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года525599613000
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года599613670000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года356557566000
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года557566615000
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1603437000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года343743000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1603437000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года343743000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9810000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года81012000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9810000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года81012000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года525599613000
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года599613670000
21103 Выручка за отчетный год4652404010595
21104 Выручка за предыдущий год40401059512363
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4477386010345
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год38601034512040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год175180250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год180250323
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год175180250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год180250323
23503 Прочие расходы за отчетный год1267
23504 Прочие расходы за предыдущий год678
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год163174243
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год174243315
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год383533
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год353356
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год125139210
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год139210259

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ИВА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ИВА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ИВА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (125)/Стоимость активов (525) = 23.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ИВА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (175)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4477+0+0) = 3.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ИВА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (175)/Выручка (4652) = 3.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ИВА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (125)/Выручка (4652) = 2.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ИВА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.78

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИВА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИВА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИВА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ИВА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.004

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.238

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.31

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.107

Индекс Альтмана Z = 5.045

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ИВА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.78), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (0.78), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (3.76%), рентабельность компании (2.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ИВА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить