Общество с ограниченной ответственностью "Верхисское" ИНН:1309083893 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93391849 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года414909435527440153435787
11504 Основные средства на конец предыдущего года435527440153435787359590
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года8888
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года8888
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года46938000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года414917482473440161435795
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года482473440161435795359598
12103 Запасы на конец отчетного года86875839597077382075
12104 Запасы на конец предыдущего года83959707738207577630
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года39972256623147324055
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25662314732405521748
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2062251143412
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2511434123984
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года128909109872102389106542
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года109872102389106542103382
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года543826592345542550542337
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года592345542550542337462980
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года43940439404394043940
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года43940439404394043940
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8034378523741746
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3785237417461553
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года51974477254631445686
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года47725463144568645493
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года255325255325286094293903
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года255325286094293903261938
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1036881417269276487758
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года141726927648775894921
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года359013397051378858381661
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года397051378858381661356859
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года40540755215833061368
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7552158330613689636
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года65296720485904853622
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года72048590485362250992
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года27003000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года132839147569117378114990
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14756911737811499060628
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года543826592345542550542337
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года592345542550542337462980
21103 Выручка за отчетный год18153715961511086378544
21104 Выручка за предыдущий год1596151108637854476981
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17272415654110860977262
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1565411086097726285252
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8813307422541282
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год307422541282-8271
22204 Управленческие расходы за предыдущий год748000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год88132326-641302
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2326-641302-8429
23303 Проценты к уплате за отчетный год1494358462210035514
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5846221003551428836
23403 Прочие доходы за отчетный год1598395432756437244
23404 Прочие доходы за предыдущий год9543275643724438262
23503 Прочие расходы за отчетный год5598461041811839
23504 Прочие расходы за предыдущий год461041811839930
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год42551413642193
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год141364219367
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год62140
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год21400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год42491411628193
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год141162819367
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год42491411628193
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год141162819367
32003 Величина капитала на 3143940439404394043940
32007 Величина капитала на 313785237417461553
32008 Величина капитала на 3147725463144568645493
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))42491411628193
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)42491411628193
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))42491411628193
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)42491411628193
33003 Величина капитала на 3143940439404394043940
33007 Величина капитала на 318034378523741746
33008 Величина капитала на 3151974477254631445686
36003 Чистые активы на 3151974477254631445686
36004 Чистые активы на 3147725463144568645996
41103 Поступления – всего за отчетный год215473198174203269159116
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год19949018863210860690179
41193 Прочие поступления за отчетный год1598395429466368937
41203 Платежи – всего за отчетный год211703194708196779261883
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год10836988519101859151017
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год10333194481130217030
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1494358462561035514
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5250
41293 Прочие платежи за отчетный год78053808935800358322
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год377034666490-102767
43103 Поступления – всего за отчетный год178302000033400124019
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год178302000033400124019
43203 Платежи – всего за отчетный год19789233584015924824
43293 Прочие платежи за отчетный год19789233584015924824
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1959-3358-675999195
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1811108-269-3572

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Верхисское

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Верхисское

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Верхисское

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4249)/Стоимость активов (543826) = 0.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Верхисское

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8813)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (172724+0+0) = 5.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Верхисское

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8813)/Выручка (181537) = 4.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Верхисское

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4249)/Выручка (181537) = 2.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Верхисское

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Верхисское

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Верхисское

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Верхисское

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Верхисское

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.117

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.106

Индекс Альтмана Z = 0.959

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Верхисское

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (4.85%), рентабельность компании (2.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Верхисское

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить