Общество с ограниченной ответственностью "Колхоз "Звезда" ИНН:1309084128 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93397390 ОКВЭД:01.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4345499056286783
11504 Основные средства на конец предыдущего года4990562867839468
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4345499056280
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4990562867830
12103 Запасы на конец отчетного года30035340002666415751
12104 Запасы на конец предыдущего года34000266641575122182
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1220144504790155
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года44504790132522
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2323230
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2323230
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года201193404
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19340422
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4246038492314800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3849231480163100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года46805434823710823093
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года43482371082309332194
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7751636845320
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6368453252350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7761637845425245
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года637845425245429
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года31274312712968217067
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года31271296821706731385
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3127431271296820
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3127129682170670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года777058332884781
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года58332884781380
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7770583328840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года583328847810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года46805434823710823093
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года43482371082309332194
21103 Выручка за отчетный год2468016084675824046
21104 Выручка за предыдущий год160846758240463768
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2504415181548119120
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год151815481191202098
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-36490312770
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год903127749260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-36490312770
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год903127749260
23403 Прочие доходы за отчетный год203710507731501
23404 Прочие доходы за предыдущий год10507731501183
23503 Прочие расходы за отчетный год29011727531611
23504 Прочие расходы за предыдущий год11727531611511
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13831836-7030
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1836-70348160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13831836-7034816
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1836-70348161342
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13831836-7030
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1836-70348160
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 316368453252350
32008 Величина капитала на 316378454252450
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1383183600
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1383183600
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1383183600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1383183600
33003 Величина капитала на 311010100
33007 Величина капитала на 317751636845320
33008 Величина капитала на 317761637845420
36003 Чистые активы на 317761637845420
36004 Чистые активы на 316378454252450
41103 Поступления – всего за отчетный год211431756226930
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год191061660218950
41193 Прочие поступления за отчетный год20379607980
41203 Платежи – всего за отчетный год2096419135156590
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1681415510118970
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2369219722060
41293 Прочие платежи за отчетный год1781142815560
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год179-1573-129660
43103 Поступления – всего за отчетный год38232212144450
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год38232212144450
43203 Платежи – всего за отчетный год382062318800
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год382062318800
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год31589125650
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период18216-4010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Колхоз Звезда

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Колхоз Звезда

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Колхоз Звезда

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1383)/Стоимость активов (46805) = 2.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Колхоз Звезда

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-364)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25044+0+0) = -1.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Колхоз Звезда

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-364)/Выручка (24680) = -1.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Колхоз Звезда

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1383)/Выручка (24680) = 5.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Колхоз Звезда

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.46

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Колхоз Звезда

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Колхоз Звезда

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Колхоз Звезда

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Колхоз Звезда

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.741

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.199

Индекс Альтмана Z = 5.369

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Колхоз Звезда

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.6), коэффициент текущей ликвидности (5.46), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (-1.47%), рентабельность компании (5.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Колхоз Звезда

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить