Общество с ограниченной ответственностью "Сыроваренный завод "Сармич" ИНН:1309084255 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99979578 ОКВЭД:15.51.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года26931135491
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года31135491105
11503 Основные средства на конец отчетного года115930512260401314790601258
11504 Основные средства на конец предыдущего года12260401314790601258596761
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года6000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года33546468923715329641
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года46892371532964122739
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года10333224148448371
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года322414844837125754
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года119415912764671353781679361
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12764671353781679361645359
12103 Запасы на конец отчетного года501284375418256439234236
12104 Запасы на конец предыдущего года375418256439234236144944
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года107008115978124908267
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года115978124908267179
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5295887047142106128324
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8704714210612832435812
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года6610386413
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8242588413477115848
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8841347711584811042
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года330027
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года743675666895528230378778
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года666895528230378778278417
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1937834194336218820111058139
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года194336218820111058139923776
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000100010001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000100010001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года50630-46895-56932-56387
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-46895-56932-56387-26629
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года51630-45895-55932-55387
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-45895-55932-55387-25629
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года594517714276687293678157
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года714276687293678157648358
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года54627382442450016273
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года38244245001627316864
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года7010937595178179410
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года7595178179410145
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года135023715120371529734694430
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года15120371529734694430665367
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года235163208264162377168254
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года208264162377168254132601
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года295665265487243801249327
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года265487243801249327150093
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года5139346920311515
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года3469203115151344
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года535967477220408209419096
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года477220408209419096284038
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1937834194336218820111058139
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года194336218820111058139923776
21103 Выручка за отчетный год17919261318940868088625723
21104 Выручка за предыдущий год1318940868088625723124851
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15100001179686755995569707
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1179686755995569707103532
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год28192613925411209356016
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1392541120935601621319
22103 Коммерческие расходы за отчетный год12568132281154210290
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1322811542102901809
22203 Управленческие расходы за отчетный год116696873007753369687
22204 Управленческие расходы за предыдущий год87300775336968726271
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1526623872623018-23961
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3872623018-23961-6761
23203 Проценты к получению за отчетный год34211427345854
23204 Проценты к получению за предыдущий год1427345854377
23303 Проценты к уплате за отчетный год50314504813741729602
23304 Проценты к уплате за предыдущий год50481374172960216660
23403 Прочие доходы за отчетный год57522290213480019434
23404 Прочие доходы за предыдущий год2902134800194346913
23503 Прочие расходы за отчетный год360374651205763976
23504 Прочие расходы за предыдущий год465120576397611873
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12725414042170-37251
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14042170-37251-28004
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год3606-1196-68143
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1196-681-43527
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год16383137448227-591
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год137448227-59116440
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год97397512690221514
24603 Прочее за отчетный год13346000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9752510037-545-29758
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10037-545-29758-22930
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9752510037-545-29758
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10037-545-29758-22930
32003 Величина капитала на 311000100010001000
32007 Величина капитала на 31-46895-56932-56387-26629
32008 Величина капитала на 31-45895-55932-55387-25629
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))975251003700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)975251003700
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))975251003700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)975251003700
33003 Величина капитала на 311000100010001000
33007 Величина капитала на 3150630-46895-56932-56387
33008 Величина капитала на 3151630-45895-55932-55387
36003 Чистые активы на 3151630-45895-55932-25629
36004 Чистые активы на 31-45895-55932-55387-55387
41103 Поступления – всего за отчетный год19262671438835959396759069
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год19047601427644952475674472
41193 Прочие поступления за отчетный год2150711191692184597
41203 Платежи – всего за отчетный год17745151384411930881844604
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год16009881300796847432694323
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год58449398053347429716
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год16920144322133116785
41293 Прочие платежи за отчетный год981582937828644103780
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1517525442428515-85535
42103 Поступления – всего за отчетный год18510000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год185000
42203 Платежи – всего за отчетный год2990177022661349421
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год2990177022661349421
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-29716-7602-26613-49421
43103 Поступления – всего за отчетный год6000022988683000162257
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год6000022988683000162257
43203 Платежи – всего за отчетный год18802419306695979108735
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год18802419306695979108735
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-12802436820-1297953522
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-598883642-11077-81434

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сыроваренный завод Сармич

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сыроваренный завод Сармич

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сыроваренный завод Сармич

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (97525)/Стоимость активов (1937834) = 5.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сыроваренный завод Сармич

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (152662)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1510000+12568+116696) = 9.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сыроваренный завод Сармич

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (152662)/Выручка (1791926) = 8.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сыроваренный завод Сармич

Рентабельность компании

Чистая прибыль (97525)/Выручка (1791926) = 5.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сыроваренный завод Сармич

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.39

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.39<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сыроваренный завод Сармич

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сыроваренный завод Сармич

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сыроваренный завод Сармич

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сыроваренный завод Сармич

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.231

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.066

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.027

Х5 = Выручка/Активы = 0.925

Индекс Альтмана Z = 1.348

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.348<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сыроваренный завод Сармич

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (1.39), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (8.52%), рентабельность компании (5.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сыроваренный завод Сармич

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить