Общество с ограниченной ответственностью "Резерв" ИНН:1309084706 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63985416 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4325020
12104 Запасы на конец предыдущего года5022300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года663010
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года301014
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года498532240
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года532240247
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года498532240
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года532240247
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года60-482-948
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-482-94893
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года43810141188
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10141188154
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года43810141188
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10141188154
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года498532240
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года532240247
21103 Выручка за отчетный год124310332440
21104 Выручка за предыдущий год103324402144
21203 Себестоимость продаж за отчетный год114913913398
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год139133982061
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год94-358-958
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-358-95883
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год94-358-958
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-358-95883
23403 Прочие доходы за отчетный год264424640
23404 Прочие доходы за предыдущий год246400
23503 Прочие расходы за отчетный год268825980
23504 Прочие расходы за предыдущий год259800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год50-492-958
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-492-95883
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16412
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год41212
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год34-496-970
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-496-97071
41103 Поступления – всего за отчетный год382134670
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год119310070
41193 Прочие поступления за отчетный год262824600
41203 Платежи – всего за отчетный год375534370
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год284524180
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8239320
41293 Прочие платежи за отчетный год87870
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год66300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период66300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Резерв

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Резерв

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Резерв

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (34)/Стоимость активов (498) = 6.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Резерв

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (94)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1149+0+0) = 8.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Резерв

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (94)/Выручка (1243) = 7.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Резерв

Рентабельность компании

Чистая прибыль (34)/Выручка (1243) = 2.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Резерв

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Резерв

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Резерв

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Резерв

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Резерв

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.12

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.068

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.1

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.137

Индекс Альтмана Z = 1.825

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.825<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Резерв

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (7.56%), рентабельность компании (2.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Резерв

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить