Общество с ограниченной ответственностью "Ткацкая фабрика "Лента" имени 8 марта" ИНН:1309084791 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91675809 ОКВЭД:17.54.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4419147857414640
11504 Основные средства на конец предыдущего года478574146400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4419147857414640
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года478574146400
12103 Запасы на конец отчетного года2350019014111327410
12104 Запасы на конец предыдущего года190141113274101250
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10092115311192515851
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года115311192515461624
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1942190187130
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года190187130211
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года9000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3554332446232420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3244623242233900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года79734803036470623390
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8030364706233902085
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001010010100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001010010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-156-172-400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-172-401790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года985498389970189
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9838997018911
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года25922421195000015000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4211950000150000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года439582834647368200
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28346473682012074
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6988070465547360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7046554736232010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года79734803036470623390
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8030364705233902085
21103 Выручка за отчетный год7680161817103844123303
21104 Выручка за предыдущий год618171038441233034465
21203 Себестоимость продаж за отчетный год692925099195178122233
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год50991951781207164452
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год75091082686660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10826866625870
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1008291528250
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год291528252550
22203 Управленческие расходы за отчетный год2576217328980
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2173289812620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3925573829430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5738294310700
23303 Проценты к уплате за отчетный год5534691155320
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6911553200
23403 Прочие доходы за отчетный год2374199533910
23404 Прочие доходы за предыдущий год1995339100
23503 Прочие расходы за отчетный год667888972891
23504 Прочие расходы за предыдущий год88897289112
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год98-66-1690
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-66-1691790
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год82571336
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5713360
24604 Прочее за предыдущий год9000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16-132-182143
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-132-1821431
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год16-132-1820
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-132-1821430
32003 Величина капитала на 31100101001000
32007 Величина капитала на 31-172-4000
32008 Величина капитала на 319838997000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)16000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)16000
33003 Величина капитала на 31100101001000
33007 Величина капитала на 31-156-17200
33008 Величина капитала на 319854983800
36003 Чистые активы на 319854983800
36004 Чистые активы на 319838997000
41103 Поступления – всего за отчетный год827928149900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год762058149900
41193 Прочие поступления за отчетный год6587000
41203 Платежи – всего за отчетный год770037351300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год499374244100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4989535000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год16297691100
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год251600
41293 Прочие платежи за отчетный год57551879500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год5789798600
43103 Поступления – всего за отчетный год13991376700
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год13991200000
43203 Платежи – всего за отчетный год71482000000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год71482000000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-5749-623300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период40175300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ткацкая фабрика Лента имени 8 марта

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ткацкая фабрика Лента имени 8 марта

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ткацкая фабрика Лента имени 8 марта

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16)/Стоимость активов (79734) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ткацкая фабрика Лента имени 8 марта

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3925)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (69292+1008+2576) = 5.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ткацкая фабрика Лента имени 8 марта

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3925)/Выручка (76801) = 5.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ткацкая фабрика Лента имени 8 марта

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16)/Выручка (76801) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ткацкая фабрика Лента имени 8 марта

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.51

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ткацкая фабрика Лента имени 8 марта

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ткацкая фабрика Лента имени 8 марта

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ткацкая фабрика Лента имени 8 марта

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ткацкая фабрика Лента имени 8 марта

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.106

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.141

Х5 = Выручка/Активы = 0.963

Индекс Альтмана Z = 0.947

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ткацкая фабрика Лента имени 8 марта

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.51), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (5.11%), рентабельность компании (0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ткацкая фабрика Лента имени 8 марта

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить