Открытое акционерное общество "Ичалковские Очистные Сооружения" ИНН:1310000147 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91685736 ОКВЭД:90.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года219075000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года219075000
12103 Запасы на конец отчетного года1364181670
12104 Запасы на конец предыдущего года1816700
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2168132082
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года132200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года48231731818
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года317318180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года401546710040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года46710041000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2230904671004100
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года46710041000
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-17058000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-16958100100100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1001001000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года719809000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23285036740
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года367400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2400483679040
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года36790400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2230904671004100
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года46710041000
21103 Выручка за отчетный год378341885630
21104 Выручка за предыдущий год418856300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2073939185630
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год391856300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1695627000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год270000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1695627000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год270000
23303 Проценты к уплате за отчетный год572200
23304 Проценты к уплате за предыдущий год22000
23403 Прочие доходы за отчетный год18900
23404 Прочие доходы за предыдущий год9000
23503 Прочие расходы за отчетный год6325700
23504 Прочие расходы за предыдущий год257000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-17058000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-17058000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-17058000
32003 Величина капитала на 3110010000
32008 Величина капитала на 3110010000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))17058000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)17058000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))17058000
33218 Убыток (ИТОГО)17058000
33003 Величина капитала на 3110010000
33007 Величина капитала на 31-17058000
33008 Величина капитала на 31-1695810000
36003 Чистые активы на 31-1695810000
36004 Чистые активы на 3110010000
41103 Поступления – всего за отчетный год3735470100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3711470100
41193 Прочие поступления за отчетный год24000
41203 Платежи – всего за отчетный год10722363600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8208137600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1498190700
41293 Прочие платежи за отчетный год101635300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год6987106500
43103 Поступления – всего за отчетный год7152000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год7152000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год715291600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период165100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Ичалковские Очистные Сооружения

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Ичалковские Очистные Сооружения

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Ичалковские Очистные Сооружения

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-17058)/Стоимость активов (223090) = -7.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Ичалковские Очистные Сооружения

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-16956)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20739+0+0) = -81.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Ичалковские Очистные Сооружения

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-16956)/Выручка (3783) = -448.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Ичалковские Очистные Сооружения

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-17058)/Выручка (3783) = -450.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Ичалковские Очистные Сооружения

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Ичалковские Очистные Сооружения

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Ичалковские Очистные Сооружения

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Ичалковские Очистные Сооружения

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Ичалковские Очистные Сооружения

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.026

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.076

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.076

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.071

Индекс Альтмана Z = -7.564

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Ичалковские Очистные Сооружения

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (-0.08), рентабельность продукции (-448.22%), рентабельность компании (-450.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Ичалковские Очистные Сооружения

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить