Общество с ограниченной ответственностью "ПРОФ-ПРИНТ" ИНН:1310000179 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91687304 ОКВЭД:22.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года11111211130
12104 Запасы на конец предыдущего года12111300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года33220081
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года44331211140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года121114810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года443312111481
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года121114810
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года341310
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года23110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года34231111
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2311110
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года700000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года36999810370
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года98103700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4399981030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года98103700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года443312111481
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года121114810
21103 Выручка за отчетный год85312210486280
21104 Выручка за предыдущий год22104722800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год83502197485279
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21974712790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1811310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1811310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13110
23303 Проценты к уплате за отчетный год24000
23403 Прочие доходы за отчетный год448000
23503 Прочие расходы за отчетный год590000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год151310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год31311
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПРОФ-ПРИНТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПРОФ-ПРИНТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПРОФ-ПРИНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12)/Стоимость активов (4433) = 0.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПРОФ-ПРИНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (181)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8350+0+0) = 2.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПРОФ-ПРИНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (181)/Выручка (8531) = 2.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПРОФ-ПРИНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12)/Выручка (8531) = 0.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПРОФ-ПРИНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРОФ-ПРИНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРОФ-ПРИНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРОФ-ПРИНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПРОФ-ПРИНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.166

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.008

Х5 = Выручка/Активы = 1.924

Индекс Альтмана Z = 2.054

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.054<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПРОФ-ПРИНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (2.12%), рентабельность компании (0.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПРОФ-ПРИНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить