Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажная фирма "Гефест-Строй" ИНН:1310000235 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12921886 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9867321718
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3948180
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13871891065
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18910650
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года24424366
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года243660
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1149836491149
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года438011490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1149836491149
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года438011490
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года31382783632
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года34946320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года31482793642
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года35046420
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8330856507
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8765070
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8350856507
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8765070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1149836491149
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года438011490
21103 Выручка за отчетный год5479168375468
21104 Выручка за предыдущий год1755554680
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1381544330
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год547930221035
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год374010350
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5706078
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2273022957
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год37409570
23503 Прочие расходы за отчетный год12911710
23504 Прочие расходы за предыдущий год123100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3562905947
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год36179470
24604 Прочее за предыдущий год7993150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3562106632
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год28186320
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3562106632
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год28186320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажная фирма Гефест-Строй

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажная фирма Гефест-Строй

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажная фирма Гефест-Строй

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-356)/Стоимость активов (11498) = -3.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажная фирма Гефест-Строй

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-227)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+5706+0) = -3.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажная фирма Гефест-Строй

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-227)/Выручка (5479) = -4.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажная фирма Гефест-Строй

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-356)/Выручка (5479) = -6.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажная фирма Гефест-Строй

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.38

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.38<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажная фирма Гефест-Строй

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажная фирма Гефест-Строй

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажная фирма Гефест-Строй

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажная фирма Гефест-Строй

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.276

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.377

Индекс Альтмана Z = 1.897

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.897<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажная фирма Гефест-Строй

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (1.35), коэффициент текущей ликвидности (1.38), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (-4.14%), рентабельность компании (-6.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажная фирма Гефест-Строй

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить