Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом "ИЧАЛКИ" - Саранск ИНН:1310000267 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12935405 ОКВЭД:51.33.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года13000
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года13000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1301300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13000
12103 Запасы на конец отчетного года381659690
12104 Запасы на конец предыдущего года96900
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года23230
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года448001170
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11768492310
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года923100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года200673203210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2032100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года200803216310
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2163100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12480200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1248121010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года200000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года759911570
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7599121570
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года215700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года200803216710
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2163100
21103 Выручка за отчетный год161841200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год144985600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16855600
22103 Коммерческие расходы за отчетный год979400
22203 Управленческие расходы за отчетный год352500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15523700
23303 Проценты к уплате за отчетный год4100
23403 Прочие доходы за отчетный год318400
23503 Прочие расходы за отчетный год195040
23504 Прочие расходы за предыдущий год400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год156430-40
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3162400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год124806-40
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год124806-40
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом ИЧАЛКИ - Саранск

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом ИЧАЛКИ - Саранск

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом ИЧАЛКИ - Саранск

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (124806)/Стоимость активов (200803) = 62.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом ИЧАЛКИ - Саранск

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (155237)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1449856+9794+3525) = 10.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом ИЧАЛКИ - Саранск

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (155237)/Выручка (1618412) = 9.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом ИЧАЛКИ - Саранск

Рентабельность компании

Чистая прибыль (124806)/Выручка (1618412) = 7.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом ИЧАЛКИ - Саранск

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом ИЧАЛКИ - Саранск

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом ИЧАЛКИ - Саранск

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом ИЧАЛКИ - Саранск

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом ИЧАЛКИ - Саранск

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.621

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.622

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.779

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.642

Индекс Альтмана Z = 13.06

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом ИЧАЛКИ - Саранск

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.55), коэффициент быстрой ликвидности (2.14), коэффициент текущей ликвидности (2.64), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (9.59%), рентабельность компании (7.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом ИЧАЛКИ - Саранск

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить