Сельскохозяйственный производственный кооператив "1 Мая" ИНН:1310011928 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03714349 ОКВЭД:01.11.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года34993466744167033277
11504 Основные средства на конец предыдущего года46674416703327732619
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года18726187031862718348
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года18703186271834818032
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года53719653776029751625
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года65377602975162550651
12103 Запасы на конец отчетного года42298281252481727136
12104 Запасы на конец предыдущего года28125248172713625444
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14497232462511023833
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23246251102383315537
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года90004100100008000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года410010000800015000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1973134335951838
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1343359518382323
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года67768568146352260807
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года56814635226080758328
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года121487122191123819112432
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года122191123819112432108979
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года11111111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года11111111
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года10062100621006210062
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года10062100621006210062
13603 Резервный капитал на конец отчетного года4103410341034103
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года4103410341034103
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10667410667410198996699
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1066741019899669993452
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года120850120850116165110875
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года120850116165110875107628
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года637134176541557
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1341765415571351
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года637134176541557
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1341765415571351
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года121487122191123819112432
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года122191123819112432108979
21103 Выручка за отчетный год49664858465665460995
21104 Выручка за предыдущий год85846566546099548304
21203 Себестоимость продаж за отчетный год52066859736449055244
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год85973644905524450812
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2402-127-78365751
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-127-78365751-2508
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2402-127-78363593
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-127-78363593-4441
23403 Прочие доходы за отчетный год46048993157432822
23404 Прочие доходы за предыдущий год89931574328227521
23503 Прочие расходы за отчетный год2202418126173168
23504 Прочие расходы за предыдущий год4181261731684953
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год468552903247-1873
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год468552903247-2051
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год468552903247-2051
32003 Величина капитала на 3111111111
32005 Величина капитала на 3110062100621006210062
32006 Величина капитала на 314103410341034103
32007 Величина капитала на 311066741019899669993452
32008 Величина капитала на 31120850116165110875107628
33003 Величина капитала на 3111111111
33005 Величина капитала на 3110062100621006210062
33006 Величина капитала на 314103410341034103
33007 Величина капитала на 3110667410667410198996699
33008 Величина капитала на 31120850120850116165110875
36003 Чистые активы на 31120850120850116165110875
36004 Чистые активы на 31120850116165110875107628
41103 Поступления – всего за отчетный год50458700545659742093
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год47788668874695240688
41193 Прочие поступления за отчетный год2670316796451405
41203 Платежи – всего за отчетный год45982534043891129670
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год24757312772420713570
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год960513306967410360
41293 Прочие платежи за отчетный год11620882150305740
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4476166501768612423
42103 Поступления – всего за отчетный год150436767571247
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год4332326730455
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год1071135027792
42203 Платежи – всего за отчетный год45016678146867155
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год45016678146867155
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год105413002-13929-5908
43203 Платежи – всего за отчетный год49005900200017000
43293 Прочие платежи за отчетный год49005900200017000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-49005900-2000-7000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период63022521757-485

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Сельскохозяйственный производственный кооператив 1 Мая

Прибыль

Прибыль Сельскохозяйственный производственный кооператив 1 Мая

Чистые активы

Чистые активы Сельскохозяйственный производственный кооператив 1 Мая

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (121487) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Сельскохозяйственный производственный кооператив 1 Мая

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2402)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (52066+0+0) = -4.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Сельскохозяйственный производственный кооператив 1 Мая

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2402)/Выручка (49664) = -4.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Сельскохозяйственный производственный кооператив 1 Мая

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (49664) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Сельскохозяйственный производственный кооператив 1 Мая

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 92.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив 1 Мая

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 25.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив 1 Мая

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив 1 Мая

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Сельскохозяйственный производственный кооператив 1 Мая

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.553

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 189.717

Индекс Альтмана Z = 202.831

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Сельскохозяйственный производственный кооператив 1 Мая

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.1), коэффициент быстрой ликвидности (25.86), коэффициент текущей ликвидности (92.26), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (-4.84%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Сельскохозяйственный производственный кооператив 1 Мая

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить