Сельскохозяйственный производственный кооператив "Пермеевский" ИНН:1310027124 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03714295 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года20259224431775019453
11504 Основные средства на конец предыдущего года22443177501945319185
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1258125812580
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1258125812580
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2151723701190080
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2370119008207110
12103 Запасы на конец отчетного года26608217221974815154
12104 Запасы на конец предыдущего года21722197481515416381
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года424543021052214332
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года430210522102328758
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5000300030000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3000300041000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года149325057141233
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года250571412333838
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3734631529339840
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3152933984307190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года58863552305299251430
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года55230529925143049420
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4440
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4440
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года6584658465840
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года6584658465840
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5114146716424240
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4671642424403730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года57729533044901246961
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года53304490124696140969
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года65465424253127
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года654242531273420
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года65465424250
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года654242531270
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года480127215551342
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1272155513424947
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года480127215550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1272155513420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года58863552305299251430
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года55230529925143049420
21103 Выручка за отчетный год24533260762474728514
21104 Выручка за предыдущий год26076247472851424860
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20365232522231321854
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23252223132094922286
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4168282424340
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2824243475650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4168282424340
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2824243466600
23403 Прочие доходы за отчетный год1889266122031844
23404 Прочие доходы за предыдущий год2661220318442266
23503 Прочие расходы за отчетный год1568115325862512
23504 Прочие расходы за предыдущий год1153258625122017
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4489433220510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4332205159920
24603 Прочее за отчетный год644000
24604 Прочее за предыдущий год40000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4425429220515992
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4292205159922796
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4425429220510
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4292205159920
32003 Величина капитала на 314400
32005 Величина капитала на 316584658400
32007 Величина капитала на 31467164242400
32008 Величина капитала на 31533044901200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4425429200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4425429200
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4425429200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4425429200
33003 Величина капитала на 314400
33005 Величина капитала на 316584658400
33007 Величина капитала на 31511414671600
33008 Величина капитала на 31577295330400
36003 Чистые активы на 31577295330400
36004 Чистые активы на 31533044901200
41103 Поступления – всего за отчетный год238683000400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год219782771100
41193 Прочие поступления за отчетный год1890229300
41203 Платежи – всего за отчетный год221622283500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год129891395600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5980543700
41293 Прочие платежи за отчетный год3193344200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1706716900
42103 Поступления – всего за отчетный год14270400
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год142000
42203 Платежи – всего за отчетный год860608200
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год860608200
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-718-537800
43203 Платежи – всего за отчетный год2000000
43293 Прочие платежи за отчетный год2000000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-2000000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1012179100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Сельскохозяйственный производственный кооператив Пермеевский

Прибыль

Прибыль Сельскохозяйственный производственный кооператив Пермеевский

Чистые активы

Чистые активы Сельскохозяйственный производственный кооператив Пермеевский

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4425)/Стоимость активов (58863) = 7.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Сельскохозяйственный производственный кооператив Пермеевский

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4168)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20365+0+0) = 20.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Сельскохозяйственный производственный кооператив Пермеевский

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4168)/Выручка (24533) = 16.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Сельскохозяйственный производственный кооператив Пермеевский

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4425)/Выручка (24533) = 18.04 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Сельскохозяйственный производственный кооператив Пермеевский

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 67.39

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Пермеевский

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Пермеевский

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Пермеевский

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Сельскохозяйственный производственный кооператив Пермеевский

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.626

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.075

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.076

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 50.907

Индекс Альтмана Z = 58.314

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Сельскохозяйственный производственный кооператив Пермеевский

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.11), коэффициент быстрой ликвидности (11.95), коэффициент текущей ликвидности (67.39), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (16.99%), рентабельность компании (18.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Сельскохозяйственный производственный кооператив Пермеевский

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить