Ичалковское районное потребительское общество ИНН:1310046550 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01704861 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года19817204172141421456
11504 Основные средства на конец предыдущего года20417214142145610152
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1105110511031232
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1105110310961232
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года7637631360
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года7631361360
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2168522285226530
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2228522653226880
12103 Запасы на конец отчетного года3391811165027086
12104 Запасы на конец предыдущего года8111650270863978
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11096813476585282
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8134765852824386
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12910615
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1448716257141690
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1625714169123780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36172385423682235066
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38542368223506620363
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5656460
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5646360
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1956119557190390
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1955719039186210
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5313-6475-95850
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-6475-9585360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1430413138950018693
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года131389500186939274
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6931730270000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года7302700000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6931730270000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7302700000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года31824940735910930
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года49407359109306690
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1175513162129635443
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года131621296354434399
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1493718102203220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1810220322163730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36172385423682235066
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38542368223506620363
21103 Выручка за отчетный год36716330404164736460
21104 Выручка за предыдущий год33040416473646027435
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24291231503177234536
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23150317722862825518
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12425989098750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9890987578320
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8441700473640
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7004736459080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3984288625110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2886251119240
23303 Проценты к уплате за отчетный год75214441411909
23304 Проценты к уплате за предыдущий год14441411909363
23403 Прочие доходы за отчетный год2681701771753
23404 Прочие доходы за предыдущий год701771753344
23503 Прочие расходы за отчетный год457892269623
23504 Прочие расходы за предыдущий год8922696231099
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год545675679020
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год756790211450
24603 Прочее за отчетный год115667500
24604 Прочее за предыдущий год675000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год43006892378715
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6892378715476
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год430068923780
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год68923787150
32003 Величина капитала на 31564600
32004 Величина капитала на 3119557000
32007 Величина капитала на 31-6475958500
32008 Величина капитала на 3113138950000
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)451800
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4300689200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4304689200
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4300000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4300000
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)4000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)4000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3138227500
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3138227500
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2593000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)2593000
33247 Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))545000
33248 Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)545000
33003 Величина капитала на 31565600
33004 Величина капитала на 31195611955700
33007 Величина капитала на 31-5313647500
33008 Величина капитала на 31143041313800
36003 Чистые активы на 31143041313800
36004 Чистые активы на 3113138950000
41103 Поступления – всего за отчетный год367283818000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год319323304000
41193 Прочие поступления за отчетный год4796514000
41203 Платежи – всего за отчетный год367404383000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год275273437600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5909466800
41293 Прочие платежи за отчетный год3304334200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год12565000
42103 Поступления – всего за отчетный год2647738000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год2647738000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год2647738000
43103 Поступления – всего за отчетный год4677295000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год4677151700
43203 Платежи – всего за отчетный год7312467700
43293 Прочие платежи за отчетный год7312467700
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-2635172700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ичалковское районное потребительское общество

Прибыль

Прибыль Ичалковское районное потребительское общество

Чистые активы

Чистые активы Ичалковское районное потребительское общество

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4300)/Стоимость активов (36172) = 11.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Ичалковское районное потребительское общество

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3984)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24291+8441+0) = 12.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Ичалковское районное потребительское общество

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3984)/Выручка (36716) = 10.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Ичалковское районное потребительское общество

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4300)/Выручка (36716) = 11.71 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Ичалковское районное потребительское общество

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Ичалковское районное потребительское общество

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Ичалковское районное потребительское общество

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ичалковское районное потребительское общество

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Ичалковское районное потребительское общество

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.076

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.119

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.151

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.654

Индекс Альтмана Z = 2.588

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.588<2.6)

Оценка риска банкротства Ичалковское районное потребительское общество

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.82), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (10.85%), рентабельность компании (11.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Ичалковское районное потребительское общество

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить