Общество с ограниченной ответственностью "Ичалковское автотранспортное предприятие" ИНН:1310086881 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12923307 ОКВЭД:60.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года535341540758
11504 Основные средства на конец предыдущего года341540758711
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5353415400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3415407580
12103 Запасы на конец отчетного года600664664664
12104 Запасы на конец предыдущего года664664664664
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года414614144
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4614144117
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8569345
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6934522
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7267798080
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7798087530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1261112013481511
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1120134815111514
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года841101912180
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1019121814350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года851102912281445
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1029122814451360
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года330000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года809112066
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9112066101
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года410911200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года91120660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1261112013481511
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1120134815111514
21103 Выручка за отчетный год2874233728932980
21104 Выручка за предыдущий год2337289329802791
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3004272130822851
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2721308228512765
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-130-384-1890
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-384-1891290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-130-384-1890
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-384-1891290
23403 Прочие доходы за отчетный год9054000
23404 Прочие доходы за предыдущий год54000112
23503 Прочие расходы за отчетный год1383552844
23504 Прочие расходы за предыдущий год355284458
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-178-199-2170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-199-217850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-178-199-21785
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-199-2178580
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-178-199-2170
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-199-217850
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 311019121814350
32008 Величина капитала на 311029122814450
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))178-19900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)178-19900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))178-19900
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)178-19900
33007 Величина капитала на 31841101912180
33008 Величина капитала на 31841102912280
36003 Чистые активы на 311019101912180
36004 Чистые активы на 311218121814350
41103 Поступления – всего за отчетный год2516291623770
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2516291623770
41203 Платежи – всего за отчетный год2500285024190
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1991234718080
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3713424120
41293 Прочие платежи за отчетный год1381611990
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1666-420
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1666-420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ичалковское автотранспортное предприятие

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ичалковское автотранспортное предприятие

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ичалковское автотранспортное предприятие

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-178)/Стоимость активов (1261) = -14.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ичалковское автотранспортное предприятие

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-130)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3004+0+0) = -4.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ичалковское автотранспортное предприятие

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-130)/Выручка (2874) = -4.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ичалковское автотранспортное предприятие

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-178)/Выручка (2874) = -6.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ичалковское автотранспортное предприятие

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ичалковское автотранспортное предприятие

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ичалковское автотранспортное предприятие

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ичалковское автотранспортное предприятие

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ичалковское автотранспортное предприятие

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.512

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.141

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.141

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.076

Индекс Альтмана Z = 4.131

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ичалковское автотранспортное предприятие

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (1.77), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (-4.52%), рентабельность компании (-6.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ичалковское автотранспортное предприятие

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить