Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Оброченский" ИНН:1310086930 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:25993901 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4316435948655315
11504 Основные средства на конец предыдущего года4359486553155505
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4316435948650
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4359486553150
12103 Запасы на конец отчетного года3234245428272602
12104 Запасы на конец предыдущего года2454282726022739
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года434933581987471
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года33581987471305
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года203214781008271
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14781008271143
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9615729058220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7290582233440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1393111649106878659
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года116491068786598692
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1101101100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1101101100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года132471096099160
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10960991677450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1335711070100267855
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года110701002678556159
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года574579661804
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5796618041489
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5745796610
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5796618040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1393111649106878659
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года116491068786598692
21103 Выручка за отчетный год31467328873374732053
21104 Выручка за предыдущий год32887337473205336014
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25009264742778829658
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26474277882641433707
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6458641359590
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6413595956390
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3887498732780
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4987327832440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2571142626810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1426268123950
23403 Прочие доходы за отчетный год81000
23503 Прочие расходы за отчетный год365382510709
23504 Прочие расходы за предыдущий год382510709672
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2287104421710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1044217116860
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2287104421711686
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1044217116861635
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2287104421710
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1044217116860
32003 Величина капитала на 3111001100
32007 Величина капитала на 3110960077450
32008 Величина капитала на 3111070078550
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2287021710
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2287021710
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2287021710
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2287021710
33003 Величина капитала на 3111001100
33007 Величина капитала на 3113247099160
33008 Величина капитала на 31133570100260
36003 Чистые активы на 31133570100260
36004 Чистые активы на 3110960078550
41103 Поступления – всего за отчетный год314670337470
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год314670337470
41203 Платежи – всего за отчетный год309130330100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год288150308760
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2098016240
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год55407370
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период55407370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Оброченский

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Оброченский

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Оброченский

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2287)/Стоимость активов (13931) = 16.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Оброченский

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2571)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25009+3887+0) = 8.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Оброченский

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2571)/Выручка (31467) = 8.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Оброченский

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2287)/Выручка (31467) = 7.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Оброченский

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Оброченский

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Оброченский

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Оброченский

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Оброченский

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.649

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.164

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.164

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 23.27

Индекс Альтмана Z = 30.328

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Оброченский

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.54), коэффициент быстрой ликвидности (11.12), коэффициент текущей ликвидности (16.75), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (8.17%), рентабельность компании (7.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Оброченский

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить