Общество с ограниченной ответственностью "Общепит" ИНН:1310086955 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:25996880 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года472511220
11504 Основные средства на конец предыдущего года5112200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года472511220
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5112200
12103 Запасы на конец отчетного года195319681940
12104 Запасы на конец предыдущего года196819400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года121210681090
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года106810900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года316530363030
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года303630300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года363735473250
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года354732500
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12421145876
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11458760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12521155886
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11558860
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года341685643
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6856430
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года341685643
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6856430
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года204417071721
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года170717210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года204417071721
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года170717210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года363735473250
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года354732500
21103 Выручка за отчетный год10843107539112
21104 Выручка за предыдущий год1075391120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год460648224308
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год482243080
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год623759314804
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год593148040
22103 Коммерческие расходы за отчетный год564450753585
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год507535850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5938561219
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год85612190
23303 Проценты к уплате за отчетный год175212141
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2121410
23404 Прочие доходы за предыдущий год43250
23503 Прочие расходы за отчетный год181260122
23504 Прочие расходы за предыдущий год2601220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год237427981
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4279810
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10600
24604 Прочее за предыдущий год110930
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год131317888
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3178880
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год131317888
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3178880
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 3111458760
32008 Величина капитала на 3111558860
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1313170
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1313170
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1313170
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1313170
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))34480
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)34480
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 31124211450
33008 Величина капитала на 31125211550
36003 Чистые активы на 31125211550
36004 Чистые активы на 3111558870
41103 Поступления – всего за отчетный год10572109850
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год10572109850
41203 Платежи – всего за отчетный год10228109430
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год620372310
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год273922920
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год128614200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год344420
43203 Платежи – всего за отчетный год3442880
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год3442880
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год344420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Общепит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Общепит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Общепит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (131)/Стоимость активов (3637) = 3.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Общепит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (593)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4606+5644+0) = 5.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Общепит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (593)/Выручка (10843) = 5.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Общепит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (131)/Выручка (10843) = 1.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Общепит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Общепит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Общепит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Общепит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Общепит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.308

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.065

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.525

Индекс Альтмана Z = 3.126

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Общепит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (1.55), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (5.47%), рентабельность компании (1.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Общепит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить