Закрытое акционерное общество "Ичалки" ИНН:1310087067 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71744218 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года60597454224701347281
11504 Основные средства на конец предыдущего года45422470134728145620
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года8108108100
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года8108108100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6140746232478230
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4623247823480910
12103 Запасы на конец отчетного года19265189381720313061
12104 Запасы на конец предыдущего года18938172031306113049
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13950139071450711887
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года139071450711887705
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года79734645151333
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года346451513335309
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3401236309322250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3630932225262810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года95419825418004874372
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года82541800487437265493
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5005005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005005000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1703170317030
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1703170317030
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5256538688284930
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3868828493220750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года54768408913069624278
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года40891306962427817509
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года8631123261298413366
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года12326129841336614721
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года78197607752510865
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года76077525108658196
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1645019933205090
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1993320509242310
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5192352795438653
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3527954386538771
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19009181901799016002
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18190179901600215281
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2420121717288430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2171728843258630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года95419825418004874372
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года82541800487437265493
21103 Выручка за отчетный год95437807235751652859
21104 Выручка за предыдущий год80723575165285945696
21203 Себестоимость продаж за отчетный год77197681945001448579
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год68194500144778643029
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год182401252975020
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12529750250730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год182401252975020
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12529750242800
23303 Проценты к уплате за отчетный год1345167816431660
23304 Проценты к уплате за предыдущий год167816431660894
23403 Прочие доходы за отчетный год6099628078928665
23404 Прочие доходы за предыдущий год6280789286658305
23503 Прочие расходы за отчетный год8828661971364398
23504 Прочие расходы за предыдущий год6619713643987434
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год141661051266150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10512661568870
24603 Прочее за отчетный год2893171970
24604 Прочее за предыдущий год3171971180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год138771019564186769
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10195641867692579
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год138771019564180
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10195641867690
32003 Величина капитала на 3150050000
32005 Величина капитала на 311703170300
32007 Величина капитала на 31386882849300
32008 Величина капитала на 31408913069600
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))138771019500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)138771019500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))138771019500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)138771019500
33003 Величина капитала на 3150050000
33005 Величина капитала на 311703170300
33007 Величина капитала на 31525653868800
33008 Величина капитала на 31547684089100
36003 Чистые активы на 31547684089100
36004 Чистые активы на 31408913069600
41103 Поступления – всего за отчетный год852255926200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год798455468200
41193 Прочие поступления за отчетный год5380458000
41203 Платежи – всего за отчетный год652664045600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год555263059500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6007556500
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1345167800
41293 Прочие платежи за отчетный год2388261800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год199591880600
42103 Поступления – всего за отчетный год650170000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год650170000
42203 Платежи – всего за отчетный год212461088300
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год212461088300
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-20596918300
43103 Поступления – всего за отчетный год5820882500
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год5820882500
43203 Платежи – всего за отчетный год78501549900
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год7850000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-2030667400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2667294900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Ичалки

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Ичалки

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Ичалки

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13877)/Стоимость активов (95419) = 14.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Ичалки

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18240)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (77197+0+0) = 23.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Ичалки

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18240)/Выручка (95437) = 19.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Ичалки

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13877)/Выручка (95437) = 14.54 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Ичалки

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.41

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.41<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Ичалки

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.61

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.61<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Ичалки

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Ичалки

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Ичалки

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.157

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.145

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.148

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.347

Индекс Альтмана Z = 3.912

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Ичалки

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.61), коэффициент текущей ликвидности (1.41), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (19.11%), рентабельность компании (14.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Ичалки

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить