Общество с ограниченной ответственностью "Троицкое" ИНН:1310087123 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76380040 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года105715108317109861106763
11504 Основные средства на конец предыдущего года10831710986110676380943
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1057151083171098610
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1083171098611067630
12103 Запасы на конец отчетного года30854279972892421238
12104 Запасы на конец предыдущего года27997289242123819807
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года115048421012507
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года484210125071101
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13153383117
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33831171032
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3331928514311080
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2851431108238620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года139034136831140969130625
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года136831140969130625129395
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года8535853585350
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года8535853585350
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5800340287334270
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4028733427255320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года66548488324197234077
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года48832419723407729647
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года44562529855790860450
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года52985579086045063050
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года746786301164210367
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года8630116421036712887
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5202961615695500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6161569550708170
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года12357212402560721175
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года21240256072117520318
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8100514438404556
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5144384045563493
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2045726384294470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2638429447257310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года139034136831140969130625
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года136831140969130625129395
21103 Выручка за отчетный год67740518574313435928
21104 Выручка за предыдущий год51857431343592830012
21203 Себестоимость продаж за отчетный год47238415793316026850
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год41579331602685023451
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год205021027899740
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10278997490780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год205021027899740
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10278997490780
23303 Проценты к уплате за отчетный год10470117671103110788
23304 Проценты к уплате за предыдущий год11767110311078810071
23403 Прочие доходы за отчетный год8429899299209295
23404 Прочие доходы за предыдущий год8992992092959771
23503 Прочие расходы за отчетный год6665289393024
23504 Прочие расходы за предыдущий год5289393024422
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17795697579240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6975792445610
24603 Прочее за отчетный год79115290
24604 Прочее за предыдущий год115291310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17716686078954430
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6860789544305789
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год17716686078950
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6860789544300
32003 Величина капитала на 311010100
32005 Величина капитала на 318535853585350
32007 Величина капитала на 314028725532255320
32008 Величина капитала на 314883234077340770
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))17716686078950
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)17716686078950
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))17716686078950
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)17716686078950
33003 Величина капитала на 311010100
33005 Величина капитала на 318535853585350
33007 Величина капитала на 315800340287334270
33008 Величина капитала на 316654848832419720
36003 Чистые активы на 316654848832419720
36004 Чистые активы на 314883241972340770
41103 Поступления – всего за отчетный год6658958609475160
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5831449617378960
41193 Прочие поступления за отчетный год8275899296200
41203 Платежи – всего за отчетный год4800145473521930
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2718224830310380
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7206626266790
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1047011767110310
41293 Прочие платежи за отчетный год3143261434450
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1858813136-46770
43103 Поступления – всего за отчетный год5503922100000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год5503922100000
43203 Платежи – всего за отчетный год178561321255680
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год178561321255680
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год17306929044320
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период128250-340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Троицкое

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Троицкое

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Троицкое

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17716)/Стоимость активов (139034) = 12.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Троицкое

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (20502)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (47238+0+0) = 43.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Троицкое

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (20502)/Выручка (67740) = 30.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Троицкое

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17716)/Выручка (67740) = 26.15 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Троицкое

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Троицкое

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Троицкое

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Троицкое

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Троицкое

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.181

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.127

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.128

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.918

Индекс Альтмана Z = 3.425

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Троицкое

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (1.63), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (30.27%), рентабельность компании (26.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Троицкое

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить