Общество с ограниченной ответственностью "Агропромсервис" ИНН:1310186928 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76387504 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года142006135473142517119847
11504 Основные средства на конец предыдущего года135473142517119847170421
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года3773772146141757
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года377214614175714012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года52260521035085942913
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года5210350859429130
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года194643187953214837204517
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года187953214837204517184433
12103 Запасы на конец отчетного года13708712196891540100208
12104 Запасы на конец предыдущего года1219689154010020865159
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года247037154845109615115765
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15484510961511576581287
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года71487798784805199962
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года7798784805199962194234
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3961115181134981
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11518113498125857
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года395233355951286771450916
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года355951286771450916366537
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года589876543904501608655433
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года543904501608655433550970
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года126540396223064729876
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года39622306472987625353
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года126550396323065729886
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года39632306572988625363
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года273260213954271088296177
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года213954271088296177146424
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года19888137411419513173
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года13741141951317315074
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года293148227695285283309350
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года227695285283309350161498
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года109372119263131228163000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года119263131228163000301014
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6080615731454440153197
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1573145444015319763095
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года170178276577185668316197
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года276577185668316197364109
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года589876543904501608655433
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года543904501608655433550970
21103 Выручка за отчетный год252400142026117884149033
21104 Выручка за предыдущий год14202611788414903368403
21203 Себестоимость продаж за отчетный год147420106767108711129783
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10676710871112978377473
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10498035259917319250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год35259917319250-9070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10498035259917313638
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год35259917313638-11250
23303 Проценты к уплате за отчетный год40334312283302128632
23304 Проценты к уплате за предыдущий год31228330212863217481
23403 Прочие доходы за отчетный год2436462732530048783
23404 Прочие доходы за предыдущий год6273253004878331170
23503 Прочие расходы за отчетный год125181715625672
23504 Прочие расходы за предыдущий год817156256721296
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год87759948712968117
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9487129681171145
24603 Прочее за отчетный год8415125253594
24604 Прочее за предыдущий год5125253594118
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8691889757714523
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год897577145231027
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8691889757714523
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год897577145231027
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 3139622306472987625353
32008 Величина капитала на 3139632306572988625363
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8691889757714523
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)8691889757714523
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8691889757714523
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)8691889757714523
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31126540396223064729876
33008 Величина капитала на 31126550396323065729886
36003 Чистые активы на 31126550396323065729886
36004 Чистые активы на 3139632306572988625363
41103 Поступления – всего за отчетный год1933086793290821173043
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1684776182864874138826
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год946000
41193 Прочие поступления за отчетный год2388561042594734217
41203 Платежи – всего за отчетный год11593912726668130277118
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год713618742120148222597
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год19135171411418912838
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год635367302577528632
41293 Прочие платежи за отчетный год1909015974801813051
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год77369-5933422691-104075
42203 Платежи – всего за отчетный год2544656500169665
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год25446565000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-25446-5650033473
43103 Поступления – всего за отчетный год1888568959144709155926
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1888568959144709155926
43203 Платежи – всего за отчетный год67998363520157076200
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год67998363520157076200
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-4911365324-5686179726
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2810340-341709124

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агропромсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агропромсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агропромсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (86918)/Стоимость активов (589876) = 14.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агропромсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (104980)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (147420+0+0) = 71.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агропромсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (104980)/Выручка (252400) = 41.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агропромсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (86918)/Выручка (252400) = 34.44 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агропромсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.28

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агропромсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агропромсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агропромсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агропромсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.567

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.147

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.149

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.273

Индекс Альтмана Z = 5.487

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агропромсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.48), коэффициент текущей ликвидности (2.28), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (41.59%), рентабельность компании (34.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агропромсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить