Общество с ограниченной ответственностью "Сельхозтехника" ИНН:1310187047 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93387753 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года27771268222417323638
11504 Основные средства на конец предыдущего года26822241732363825087
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2777126822241970
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2682224197236620
12103 Запасы на конец отчетного года160629978574811678
12104 Запасы на конец предыдущего года99785748116787765
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20006284263230726826
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28426323072682016252
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года50146823464
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1468234641464
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3611839872380780
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3987238078389680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года63889666946227562630
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года66694622756263050592
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3943139431298760
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3943129876272270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года39441394412988627237
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3944129886272377131
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года20377189312240928765
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года18931224092876533828
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2037718931224090
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1893122409287650
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1333345045618182
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4071698965302067
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6989653020671451
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4071832299800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8322998066280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года63889666946227562630
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года66694622756263050592
21103 Выручка за отчетный год70316731117910666042
21104 Выручка за предыдущий год73111791066604253523
21203 Себестоимость продаж за отчетный год73907643987812642358
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год64398781264082753975
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-359187139800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8713980252150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-359187139800
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8713980236840
23303 Проценты к уплате за отчетный год7336484589
23304 Проценты к уплате за предыдущий год336484589461
23403 Прочие доходы за отчетный год4787230933153225
23404 Прочие доходы за предыдущий год2309331532253110
23503 Прочие расходы за отчетный год113492610946200
23504 Прочие расходы за предыдущий год92610946200159
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год55976027170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год97602717201200
24603 Прочее за отчетный год55205680
24604 Прочее за предыдущий год20568140
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год95552649201062034
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год95552649201060
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 31394312987600
32008 Величина капитала на 31394412988600
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 31394313943100
33008 Величина капитала на 31394413944100
36003 Чистые активы на 31394413944100
36004 Чистые активы на 31394412988600
41103 Поступления – всего за отчетный год598255273900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год557345052500
41193 Прочие поступления за отчетный год4091221400
41203 Платежи – всего за отчетный год536324733400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год386602651900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год99051124900
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год733600
41293 Прочие платежи за отчетный год5060923000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год6193540500
42103 Поступления – всего за отчетный год2958000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год2958000
42203 Платежи – всего за отчетный год6573192300
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год6573192300
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-6278184300
43203 Платежи – всего за отчетный год1333211700
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1333000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1333211700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1418144500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сельхозтехника

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сельхозтехника

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сельхозтехника

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (63889) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сельхозтехника

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3591)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (73907+0+0) = -4.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сельхозтехника

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3591)/Выручка (70316) = -5.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сельхозтехника

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (70316) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сельхозтехника

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сельхозтехника

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сельхозтехника

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сельхозтехника

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сельхозтехника

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.502

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.613

Индекс Альтмана Z = 4.993

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сельхозтехника

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (4.93), коэффициент текущей ликвидности (8.87), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (-5.11%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сельхозтехника

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить