Общество с ограниченной ответственностью"ДИЛЕР" ИНН:1310187103 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93391789 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2502003000
11504 Основные средства на конец предыдущего года20030003000
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года3003000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года30000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5505003000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года50030003000
12103 Запасы на конец отчетного года342033102800
12104 Запасы на конец предыдущего года331028002350
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года100900
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года352034002800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года340028002350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года407039005800
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года390058005350
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года720300300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года300300300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7203004600
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30046003950
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года140035000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года350000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года140035000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года350000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11001001200
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10012001400
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года85000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19501001200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10012001400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года407039005800
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года390058005350
21103 Выручка за отчетный год232002015044893
21104 Выручка за предыдущий год201501778541620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год204001815037415
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год181501512535764
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год280020007478
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год200026605856
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год280020007478
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год200026605856
23303 Проценты к уплате за отчетный год21000
23503 Прочие расходы за отчетный год14201160875
23504 Прочие расходы за предыдущий год1160967855
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11708406603
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год84016935001
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11708406603
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год84016935001
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11708406603
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год84016935001

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностьюДИЛЕР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностьюДИЛЕР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностьюДИЛЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1170)/Стоимость активов (4070) = 28.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностьюДИЛЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2800)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20400+0+0) = 13.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностьюДИЛЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2800)/Выручка (23200) = 12.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностьюДИЛЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1170)/Выручка (23200) = 5.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностьюДИЛЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностьюДИЛЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностьюДИЛЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностьюДИЛЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностьюДИЛЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.595

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.287

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.287

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.215

Индекс Альтмана Z = 6.993

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностьюДИЛЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (1.96), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (12.07%), рентабельность компании (5.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностьюДИЛЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить