Общество с ограниченной ответственностью "Агроресурс" ИНН:1310187505 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93398946 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1832160422032553
11504 Основные средства на конец предыдущего года1604220325533081
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1832160422030
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1604220325530
12103 Запасы на конец отчетного года13195144261397914450
12104 Запасы на конец предыдущего года14426139791445013239
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года72242436265
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года242436265393
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13603
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6108
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1328014674144160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1467414416147180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15112162781661917271
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16278166191727116721
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года136641220194510
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12201945190680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года136741221194619078
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12211946190788886
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года425139329553086
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1393295530863562
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года425139329550
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1393295530860
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года60112021603200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1013261430832947
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2614308329471073
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1013267442030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2674420351070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15112162781661917271
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16278166191727116721
21103 Выручка за отчетный год5520594261364574
21104 Выручка за предыдущий год59426136457411386
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4335334654294060
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год33465429406010981
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год118525967070
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год25967075140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год118525967070
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год25967075140
23303 Проценты к уплате за отчетный год2177312350
23304 Проценты к уплате за предыдущий год177312350446
23403 Прочие доходы за отчетный год3876204461811
23404 Прочие доходы за предыдущий год6204461811709
23503 Прочие расходы за отчетный год992153551686
23504 Прочие расходы за предыдущий год2153551686266
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год147128244860
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год28244862890
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год87410397
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год74103975
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год87400
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год7410300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14632750383192
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2750383192397
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год146327503830
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год27503831920
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 3112201945100
32008 Величина капитала на 3112211946100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1463275000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1463275000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1463275000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1463275000
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 31136641220100
33008 Величина капитала на 31136741221100
36003 Чистые активы на 31136741221100
36004 Чистые активы на 3112211946100
41103 Поступления – всего за отчетный год5134652400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4740586700
41193 Прочие поступления за отчетный год39465700
41203 Платежи – всего за отчетный год4482573900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2718408500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год89463000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год217700
41293 Прочие платежи за отчетный год86884700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год65278500
42103 Поступления – всего за отчетный год10028000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год10028000
42203 Платежи – всего за отчетный год745000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год745000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-64528000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период7500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агроресурс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агроресурс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агроресурс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1463)/Стоимость активов (15112) = 9.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агроресурс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1185)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4335+0+0) = 27.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агроресурс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1185)/Выручка (5520) = 21.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агроресурс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1463)/Выручка (5520) = 26.5 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агроресурс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агроресурс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агроресурс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агроресурс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агроресурс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.812

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.097

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.097

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.509

Индекс Альтмана Z = 16.279

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агроресурс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (13.11), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (21.47%), рентабельность компании (26.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агроресурс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить