Общество с ограниченной ответственностью "Сфера" ИНН:1310187664 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:99979420 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года584855243925
11504 Основные средства на конец предыдущего года552439251760
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года584855243925
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года552439251760
12103 Запасы на конец отчетного года868167787553
12104 Запасы на конец предыдущего года677875536139
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года64316682081
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года166820812237
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года698266139
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года266139836
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1002287129773
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года871297739212
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года158701423613698
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года142361369810972
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года64552580-1095
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2580-1095-3413
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года92161159714712
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года115971471212826
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1995981
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года5981101
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года94151165614793
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года116561479314385
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года158701423613698
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года142361369810972
21103 Выручка за отчетный год847426754263738
21104 Выручка за предыдущий год67542637380
21203 Себестоимость продаж за отчетный год795686281660595
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год62816605950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год517447263143
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год472631430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год517447263143
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год472631430
23403 Прочие доходы за отчетный год581687
23404 Прочие доходы за предыдущий год16870
23503 Прочие расходы за отчетный год13551067721
23504 Прочие расходы за предыдущий год10677210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год387736752318
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год367523180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год387736752318
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год367523180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сфера

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сфера

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сфера

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3877)/Стоимость активов (15870) = 24.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сфера

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5174)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (79568+0+0) = 6.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сфера

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5174)/Выручка (84742) = 6.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сфера

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3877)/Выручка (84742) = 4.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сфера

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сфера

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сфера

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сфера

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сфера

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.051

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.244

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.244

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.686

Индекс Альтмана Z = 3.49

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сфера

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (6.11%), рентабельность компании (4.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сфера

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить