Общество с ограниченной ответственностью "Мордовэнергопром" ИНН:1310188178 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86222075 ОКВЭД:63.12.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7612077983727189219
11504 Основные средства на конец предыдущего года779837271892194284
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1641183700
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1837000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7776179820727189219
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года798207271892194284
12103 Запасы на конец отчетного года2741180443814618278
12104 Запасы на конец предыдущего года18044381461827821842
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года97415353836212336665
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года35383621233666537812
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года57650000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года534173637662307
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1736376723071554
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года26941533071687
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года533071687553
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1852805521510434358937
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года552161043435893761761
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26304113503517706168156
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1350361770616815666045
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2599243788466637
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2437884666375282
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2699253789466737
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2537894667375382
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2500002250000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года22500000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года25000022500241449
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года225002414490
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года22800415002000056000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года103428719912637440970
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года87199126374409704663
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1034210999816787460970
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1099981678746097060663
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26304113503517706168156
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1350351770616815666045
21103 Выручка за отчетный год274545515902544365352632
21104 Выручка за предыдущий год515902544365352632263312
21203 Себестоимость продаж за отчетный год259052498306512966318606
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год498306512966318606234677
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15493175963139934026
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17596313993402628635
22103 Коммерческие расходы за отчетный год22035246012528526037
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год24601252852603723490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6542-700561147989
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-7005611479895145
23203 Проценты к получению за отчетный год2262612655
23204 Проценты к получению за предыдущий год6126552
23303 Проценты к уплате за отчетный год1644594222563073
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5942225630732243
23403 Прочие доходы за отчетный год7391420561306736
23404 Прочие доходы за предыдущий год420561306736481
23503 Прочие расходы за отчетный год11183894119293710
23504 Прочие расходы за предыдущий год38941192937102581
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год349-922033001947
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-922033001947804
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7361299143237
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-116-8572-203
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-85-7220375
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-241-2084491
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-186330900
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год3309000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год163-640622091355
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-640922091355568
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год163-640622091355
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-640922091355568

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мордовэнергопром

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мордовэнергопром

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мордовэнергопром

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (163)/Стоимость активов (263041) = 0.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мордовэнергопром

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6542)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (259052+22035+0) = -2.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мордовэнергопром

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6542)/Выручка (274545) = -2.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мордовэнергопром

Рентабельность компании

Чистая прибыль (163)/Выручка (274545) = 0.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мордовэнергопром

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.34

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мордовэнергопром

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мордовэнергопром

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мордовэнергопром

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мордовэнергопром

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.665

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.01

Индекс Альтмана Z = 4.383

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мордовэнергопром

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (9.47), коэффициент текущей ликвидности (12.34), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-2.38%), рентабельность компании (0.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мордовэнергопром

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить