Общество с ограниченной ответственностью "Новое Время" ИНН:1310188330 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86226742 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года131835
11504 Основные средства на конец предыдущего года183562
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года131835
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года183562
12103 Запасы на конец отчетного года305635853856
12104 Запасы на конец предыдущего года35853856544
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5293516212032
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5162120321033
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года43780
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года78017
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8392875415968
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8754159681594
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8405877216003
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8772160031656
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года713956173402
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года56173402-588
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года129766490
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года129766490
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года126618585952
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года185859522244
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года126618585952
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года185859522244
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8405877216003
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8772160031656
21103 Выручка за отчетный год180182979521676
21104 Выручка за предыдущий год29795216763924
21203 Себестоимость продаж за отчетный год169592737720300
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27377203005309
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год105924181376
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24181376-1385
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год105924181376
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24181376-1385
23403 Прочие доходы за отчетный год111200
23503 Прочие расходы за отчетный год48800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год168324181376
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год24181376-1385
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год192203161
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20316124
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год149122151215
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22151215-1409

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Новое Время

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Новое Время

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Новое Время

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1491)/Стоимость активов (8405) = 17.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Новое Время

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1059)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16959+0+0) = 6.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Новое Время

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1059)/Выручка (18018) = 5.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Новое Время

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1491)/Выручка (18018) = 8.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Новое Время

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Новое Время

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Новое Время

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Новое Время

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Новое Время

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.848

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.177

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.2

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.639

Индекс Альтмана Z = 13.405

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Новое Время

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (4.21), коэффициент текущей ликвидности (6.63), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (5.88%), рентабельность компании (8.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Новое Время

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить