Общество с ограниченной ответственностью "Старатель" ИНН:1310188604 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63979290 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года23800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2026921475
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23314751368
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года63988183
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5481831509
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10797801658
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года78116582877
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10797801658
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года78016582876
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9797121653
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года71216532147
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года100685
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года685730
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года100685
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года685730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10797801658
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года78016582876
21103 Выручка за отчетный год260925611054
21104 Выручка за предыдущий год256110546850
21203 Себестоимость продаж за отчетный год221729051356
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год290513564599
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год392-344-302
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-344-3022251
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год392-344-302
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-344-3022251
23503 Прочие расходы за отчетный год4249152
23504 Прочие расходы за предыдущий год49152190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год350-393-454
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-393-4542171
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8310837
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год108370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год267-501-491
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-501-4912171

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Старатель

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Старатель

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Старатель

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (267)/Стоимость активов (1079) = 24.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Старатель

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (392)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2217+0+0) = 17.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Старатель

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (392)/Выручка (2609) = 15.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Старатель

Рентабельность компании

Чистая прибыль (267)/Выручка (2609) = 10.23 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Старатель

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Старатель

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Старатель

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Старатель

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Старатель

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.907

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.247

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.324

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.79

Индекс Альтмана Z = 19.212

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Старатель

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.39), коэффициент быстрой ликвидности (8.41), коэффициент текущей ликвидности (10.79), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (15.02%), рентабельность компании (10.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Старатель

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить