ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕРРА ИНДАСТРИАЛ" ИНН:1311088384 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76386278 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года337153150
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1531500
11503 Основные средства на конец отчетного года8758393563114482
11504 Основные средства на конец предыдущего года9356311448292814
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года20319195
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года19195466
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1429360717595
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года36071759522251
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8955297514132322
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года97514132322115531
12103 Запасы на конец отчетного года836719459091384
12104 Запасы на конец предыдущего года945909138495470
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1723311294
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года33112945362
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8072710387383270
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1038738327038549
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года326724897894
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года248978945505
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года458363102351
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года631023514551
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года172421207593208240
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года207593208240200797
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года261973305107340562
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года305107340562316328
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года650246185957905
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года61859579058182
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года650346186957915
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года61869579158192
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года794488485295260
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года8485295260129500
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года256838643925
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года386439252558
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года820178871699185
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8871699185132058
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6264583773102754
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8377310275440719
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года486206432780309
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6432780309132063
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года942881399
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года881399296
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года271655420
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года554203000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года114923154523183462
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года154523183462176078
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года261973305107340562
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года305107340562316328
21103 Выручка за отчетный год266099187996260684
21104 Выручка за предыдущий год187996260684289520
21203 Себестоимость продаж за отчетный год215677154301217424
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год154301217424254579
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год504223369543260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год336954326034941
22103 Коммерческие расходы за отчетный год21630157649004
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1576490044982
22203 Управленческие расходы за отчетный год14716173048151
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1730481511561
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1407662726105
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6272610528398
23203 Проценты к получению за отчетный год25855723
23204 Проценты к получению за предыдущий год557231309
23303 Проценты к уплате за отчетный год225911951718314
23304 Проценты к уплате за предыдущий год195171831412387
23403 Прочие доходы за отчетный год62289101259103112
23404 Прочие доходы за предыдущий год10125910311212721
23503 Прочие расходы за отчетный год498517717659995
23504 Прочие расходы за предыдущий год771765999519946
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4181524851631
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год52485163110095
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год23241451169
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14511690
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-1791618418
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-1618418-31
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-1296-611367
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-6113672052
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1296-372
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год96-3721
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3165395449723
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3954497238044
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3165395449723
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3954497238044

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРА ИНДАСТРИАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРА ИНДАСТРИАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРА ИНДАСТРИАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3165)/Стоимость активов (261973) = 1.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРА ИНДАСТРИАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14076)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (215677+21630+14716) = 5.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРА ИНДАСТРИАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14076)/Выручка (266099) = 5.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРА ИНДАСТРИАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3165)/Выручка (266099) = 1.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРА ИНДАСТРИАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРА ИНДАСТРИАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.73

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.73<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРА ИНДАСТРИАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРА ИНДАСТРИАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРА ИНДАСТРИАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.473

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.33

Индекс Альтмана Z = 3.596

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРА ИНДАСТРИАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.73), коэффициент текущей ликвидности (1.5), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (5.29%), рентабельность компании (1.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРА ИНДАСТРИАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить