Общество с ограниченной ответственностью "МакДен" ИНН:1311088507 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93392375 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года316146934671
12104 Запасы на конец предыдущего года469346714612
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года633097277508
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года772775081380
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года260032000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года94911702015454
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15020154549954
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года94911702015454
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15020154549954
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года300300300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года300300300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года390339953964
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года399539643630
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года420342954264
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года429542643930
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года38051878225
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года518782253919
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года38051878225
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года518782253919
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года490875382965
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года553829651465
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года490875382965
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года553829652105
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года94911702015454
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15020154549954
21103 Выручка за отчетный год4171442714211
21104 Выручка за предыдущий год44271421111276
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4099439613188
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год43961318810617
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год72311023
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год311023659
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год72311023
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год311023659
23303 Проценты к уплате за отчетный год164579612
23304 Проценты к уплате за предыдущий год579612190
23403 Прочие доходы за отчетный год3064162
23404 Прочие доходы за предыдущий год64162641
23503 Прочие расходы за отчетный год306256
23504 Прочие расходы за предыдущий год6256641
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-9231417
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год31417469
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год68394
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-9231334
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год25334214
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-9231334
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год25334214

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МакДен

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МакДен

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МакДен

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-92)/Стоимость активов (9491) = -0.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МакДен

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (72)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4099+0+0) = 1.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МакДен

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (72)/Выручка (4171) = 1.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МакДен

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-92)/Выручка (4171) = -2.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МакДен

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МакДен

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МакДен

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МакДен

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МакДен

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.483

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.795

Индекс Альтмана Z = 3.903

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МакДен

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.29), коэффициент текущей ликвидности (1.93), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (1.73%), рентабельность компании (-2.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МакДен

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить