Общество с ограниченной ответственностью "Сияжар-Кадошкино" ИНН:1311088698 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99975089 ОКВЭД:31.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года136180113154
12104 Запасы на конец предыдущего года180113154125
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года140994032
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года99402229
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1449112422
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года91124220
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1010100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1010100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4293802860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3802862070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года429380286207
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года380286207154
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-16-39-1400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-39-140-2000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6-29-130-190
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-29-130-190-193
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года150150150150
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года150150150150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года286259266248
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года259266248197
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4364094160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4094163980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года429380286207
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года380286207154
21103 Выручка за отчетный год588793385231
21104 Выручка за предыдущий год793385231340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год325509225225
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год509225143326
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2632841600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год284160880
22103 Коммерческие расходы за отчетный год216114920
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год11492780
22204 Управленческие расходы за предыдущий год14240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год47156660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1566660
23403 Прочие доходы за отчетный год15000
23503 Прочие расходы за отчетный год405644
23504 Прочие расходы за предыдущий год56445
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год22100620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1006220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22100622
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1006229
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год22100620
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1006220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сияжар-Кадошкино

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сияжар-Кадошкино

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сияжар-Кадошкино

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (22)/Стоимость активов (429) = 5.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сияжар-Кадошкино

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (47)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (325+216+0) = 8.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сияжар-Кадошкино

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (47)/Выручка (588) = 7.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сияжар-Кадошкино

Рентабельность компании

Чистая прибыль (22)/Выручка (588) = 3.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сияжар-Кадошкино

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сияжар-Кадошкино

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сияжар-Кадошкино

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сияжар-Кадошкино

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сияжар-Кадошкино

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.333

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.051

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.051

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.014

Х5 = Выручка/Активы = 1.371

Индекс Альтмана Z = 1.803

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.803<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сияжар-Кадошкино

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (7.99%), рентабельность компании (3.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сияжар-Кадошкино

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить