Общество с ограниченной ответственностью "АгроГард-Мордовия" (открыто конкурсное производство) ИНН:1311088835 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86210497 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5211363147116644183379
11504 Основные средства на конец предыдущего года63147116644183379223919
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года50505050
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года50505050
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года14383143831438314360
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года14383143831436014547
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6654677580131077197789
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года77580131077197789238516
12103 Запасы на конец отчетного года11681168421690440825
12104 Запасы на конец предыдущего года1168421690440825396171
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года6604660471579395
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года66047157939510896
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1964321083130215884
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2108313021588424936
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года7201720173037189
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года7201730371897229
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3461617081467506473446
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17081467506473446439897
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10116294661598583671235
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года94661598583671235678413
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года262227262227262227262227
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года262227262227262227262227
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-576186-570036-1585981
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-570036-15859811
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-313959-307809103629262228
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-307809103629262228262228
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6708767087118253126829
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года67087118253126829133590
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года31645316454179163011
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года31645417916301163385
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года9873298732160044189840
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года98732160044189840196975
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года175106175106175106174349
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года175106175106174349170922
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14128312863215980444818
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1286321598044481848288
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года316389303738334910219167
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года303738334910219167219210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10116294661598583671235
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года94661598583671235678413
21103 Выручка за отчетный год392964327128612200270
21104 Выручка за предыдущий год64327128612200270189679
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9410452892254376211100
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год452892254376211100155259
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5481-388565-125764-10830
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-388565-125764-1083034420
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год492157227081908
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8202136921652017308
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5481-397259-141028-30058
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-397259-141028-3005815204
23404 Прочие доходы за предыдущий год5756156126643236830
23503 Прочие расходы за отчетный год66914178918710258
23504 Прочие расходы за предыдущий год1993491871025822935
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6150-411437-1585991
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-411437-15859911
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6150-411437-1585991
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-411437-15859911
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6150-411437-1585991
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-411437-15859911
32003 Величина капитала на 31262227262227262227262227
32007 Величина капитала на 31-570036-15859811
32008 Величина капитала на 31-307809103629262228262228
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))61504114381585991
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)61504114381585991
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))61504114381585991
33218 Убыток (ИТОГО)61504114381585991
33003 Величина капитала на 31262227262227262227262227
33007 Величина капитала на 31-576186-570036-1585981
33008 Величина капитала на 31-313959-307809103629262228
36003 Чистые активы на 31-313959-307809103629262228
36004 Чистые активы на 31-307809103629262228262228
41103 Поступления – всего за отчетный год284161293162467350101
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год2841000
41203 Платежи – всего за отчетный год284167503154747294762
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год470241254590350451
41293 Прочие платежи за отчетный год237194361046622568

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АгроГард-Мордовия открыто конкурсное производство

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АгроГард-Мордовия открыто конкурсное производство

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АгроГард-Мордовия открыто конкурсное производство

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6150)/Стоимость активов (101162) = -6.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АгроГард-Мордовия открыто конкурсное производство

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5481)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9410+0+0) = -58.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АгроГард-Мордовия открыто конкурсное производство

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5481)/Выручка (3929) = -139.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АгроГард-Мордовия открыто конкурсное производство

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6150)/Выручка (3929) = -156.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АгроГард-Мордовия открыто конкурсное производство

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АгроГард-Мордовия открыто конкурсное производство

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АгроГард-Мордовия открыто конкурсное производство

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АгроГард-Мордовия открыто конкурсное производство

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АгроГард-Мордовия открыто конкурсное производство

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.054

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.061

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.756

Индекс Альтмана Z = -8.317

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АгроГард-Мордовия открыто конкурсное производство

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.09), коэффициент наличия собственных средств (-3.1), рентабельность продукции (-139.5%), рентабельность компании (-156.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АгроГард-Мордовия открыто конкурсное производство

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить