Общество с ограниченной ответственностью "Источник" ИНН:1312090844 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51156873 ОКВЭД:28.22.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года440132049818682
11504 Основные средства на конец предыдущего года19858186828024
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1100
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года440252049818682
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года19874186828024
12103 Запасы на конец отчетного года1297162230
12104 Запасы на конец предыдущего года2644447613767
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года665182355364122
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года611845280137511
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года50000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года345911251208
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10251208180
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года22088169
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6812533
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года706985478267729
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года649225861051491
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1147237528086411
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года847967729259515
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9617108218423
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года883787917237
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9627108318433
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года884788017247
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1050000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1050000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5000887711400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9000114002953
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года895965557266578
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года669485709149315
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года945966444977978
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года759486849152268
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1147237528086411
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года847967729259515
21103 Выручка за отчетный год221959113390126449
21104 Выручка за предыдущий год11339012644991107
21203 Себестоимость продаж за отчетный год212470109360121273
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11009112094462341
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год948940305176
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3299550528766
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год948940305176
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год329955054331
23203 Проценты к получению за отчетный год18800
23303 Проценты к уплате за отчетный год2080709685
23304 Проценты к уплате за предыдущий год8336850
23403 Прочие доходы за отчетный год11986002648
23404 Прочие доходы за предыдущий год60026481068
23503 Прочие расходы за отчетный год784422335250
23504 Прочие расходы за предыдущий год261753852335
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год95116881889
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год44920833064
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год201354528
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год354528916
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год75013341361
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9515552148
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год75013341361
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9515552148
36003 Чистые активы на 319626108310
36004 Чистые активы на 31884788010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Источник

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Источник

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Источник

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (750)/Стоимость активов (114723) = 0.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Источник

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9489)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (212470+0+0) = 4.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Источник

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9489)/Выручка (221959) = 4.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Источник

Рентабельность компании

Чистая прибыль (750)/Выручка (221959) = 0.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Источник

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.74

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Источник

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Источник

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Источник

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Источник

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.165

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.092

Х5 = Выручка/Активы = 1.935

Индекс Альтмана Z = 1.882

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.882<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Источник

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (0.74), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (4.28%), рентабельность компании (0.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Источник

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить