Общество с ограниченной ответственностью "Газовик" ИНН:1313030929 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27797067 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года147169
11504 Основные средства на конец предыдущего года169191
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года147169
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года169191
12103 Запасы на конец отчетного года103127
12104 Запасы на конец предыдущего года127182
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года70106
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года462
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года103243
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года243290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года250412
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года412481
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1111
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года663663
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года663663
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-642-564
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-564-622
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года32110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11052
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года218302
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года302390
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года218302
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года302390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года250412
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года412481
21103 Выручка за отчетный год462657
21104 Выручка за предыдущий год6571417
21203 Себестоимость продаж за отчетный год498600
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6001403
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3657
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5714
22203 Управленческие расходы за отчетный год910
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1013
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4547
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год471
23503 Прочие расходы за отчетный год11
23504 Прочие расходы за предыдущий год12
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4646
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год461
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год47
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год70
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5039
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год391
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5039
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год391

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Газовик

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Газовик

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Газовик

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-50)/Стоимость активов (250) = -20 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Газовик

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-45)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (498+0+9) = -8.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Газовик

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-45)/Выручка (462) = -9.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Газовик

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-50)/Выручка (462) = -10.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Газовик

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Газовик

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Газовик

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Газовик

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Газовик

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.46

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.2

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.184

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.147

Индекс Альтмана Z = -4.752

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Газовик

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.47), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (-9.74%), рентабельность компании (-10.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Газовик

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить