Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная компания "Сабаево" ИНН:1313901936 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71743740 ОКВЭД:15.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года160791849218261
11504 Основные средства на конец предыдущего года184921826117664
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года160791849218261
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года184921826117664
12103 Запасы на конец отчетного года467263787250
12104 Запасы на конец предыдущего года637872507607
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17192
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1927
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24620
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6203
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года988867525472
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года675254725259
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года146011321112724
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года132111272412876
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года306803170330985
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года317033098530540
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года244541456
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года541456299
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года254551466
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года551466309
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года204122061320631
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года206132063121431
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года204122061320631
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года206132063121431
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10014105399888
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1053998888800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10014105399888
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1053998888800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года306803170330985
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года317033098530540
21103 Выручка за отчетный год606789598064
21104 Выручка за предыдущий год895980646710
21203 Себестоимость продаж за отчетный год636488747907
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год887479076048
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-29785157
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год85157662
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-29785157
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год85157662
23403 Прочие доходы за отчетный год8371440440
23404 Прочие доходы за предыдущий год14404402954
23503 Прочие расходы за отчетный год8371440440
23504 Прочие расходы за предыдущий год14404403491
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-29785157
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год85157125
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-29785157
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год85157125
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-29785157
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год85157125
32007 Величина капитала на 315412990
32008 Величина капитала на 315513090
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))29700
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)29700
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))29700
33218 Убыток (ИТОГО)29700
33007 Величина капитала на 3124400
33008 Величина капитала на 3125400
36003 Чистые активы на 3125400
36004 Чистые активы на 3155100
41103 Поступления – всего за отчетный год690369740
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год606655340
41193 Прочие поступления за отчетный год83714400
41203 Платежи – всего за отчетный год690369740
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год586755300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год103613150
62103 Вступительные взносы за отчетный год83714400
62003 Поступило средств - всего за отчетный год83714400
63503 Прочие за отчетный год83714400
63003 Использовано средств - всего за отчетный год83714400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная компания Сабаево

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная компания Сабаево

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная компания Сабаево

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-297)/Стоимость активов (30680) = -0.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная компания Сабаево

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-297)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6364+0+0) = -4.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная компания Сабаево

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-297)/Выручка (6067) = -4.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная компания Сабаево

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-297)/Выручка (6067) = -4.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная компания Сабаево

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.46

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.46<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная компания Сабаево

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная компания Сабаево

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная компания Сабаево

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная компания Сабаево

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.15

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.008

Х5 = Выручка/Активы = 0.198

Индекс Альтмана Z = 0.269

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная компания Сабаево

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.46), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-4.9%), рентабельность компании (-4.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная компания Сабаево

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить