Автономная некоммерческая организация "Редакция газеты "Заря" ИНН:1313902425 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99981144 ОКВЭД:22.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года588665743
11504 Основные средства на конец предыдущего года665743424
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года588665743
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года665743424
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года339310385
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года310385379
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10940284
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4028445
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года448350669
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года350669424
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года103610151412
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10151412848
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9459931386
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9931386834
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9459931386
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9931386834
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года912226
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года222614
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года912226
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года222614
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года103610151412
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10151412848
21103 Выручка за отчетный год156113811589
21104 Выручка за предыдущий год138115891229
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15611381372
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1381372231
22203 Управленческие расходы за отчетный год15101729985
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1729985500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год51-348-613
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-348-613-269
23403 Прочие доходы за отчетный год1001384
23503 Прочие расходы за отчетный год4045219
23504 Прочие расходы за предыдущий год45219102
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21-393552
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-393552834
24603 Прочее за отчетный год6900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-48-393552
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-393552834
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-48-393552
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-393552834
32007 Величина капитала на 319931386834
32008 Величина капитала на 319931386834
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))483930
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)483930
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))483930
33218 Убыток (ИТОГО)483930
33007 Величина капитала на 319459931386
33008 Величина капитала на 319459931386
36003 Чистые активы на 319459931386
36004 Чистые активы на 319931386834
41103 Поступления – всего за отчетный год161314452823
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год145413571424
41193 Прочие поступления за отчетный год159881399
41203 Платежи – всего за отчетный год280426892230
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год834699404
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год119812911073
41293 Прочие платежи за отчетный год772699753
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1191-1244593
43103 Поступления – всего за отчетный год1260100075
43193 Прочие поступления за отчетный год126010000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год126010000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период69-244239
62503 Прочие за отчетный год126010001375
62003 Поступило средств - всего за отчетный год126010001375
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год10958401053
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год10958401053
63503 Прочие за отчетный год165160322
63003 Использовано средств - всего за отчетный год126010001375

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Автономная некоммерческая организация Редакция газеты Заря

Прибыль

Прибыль Автономная некоммерческая организация Редакция газеты Заря

Чистые активы

Чистые активы Автономная некоммерческая организация Редакция газеты Заря

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-48)/Стоимость активов (1036) = -4.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Автономная некоммерческая организация Редакция газеты Заря

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (51)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1510) = 3.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Автономная некоммерческая организация Редакция газеты Заря

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (51)/Выручка (1561) = 3.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Автономная некоммерческая организация Редакция газеты Заря

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-48)/Выручка (1561) = -3.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Автономная некоммерческая организация Редакция газеты Заря

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Автономная некоммерческая организация Редакция газеты Заря

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Автономная некоммерческая организация Редакция газеты Заря

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Автономная некоммерческая организация Редакция газеты Заря

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Автономная некоммерческая организация Редакция газеты Заря

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.345

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.046

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.385

Х5 = Выручка/Активы = 1.507

Индекс Альтмана Z = 6.136

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Автономная некоммерческая организация Редакция газеты Заря

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.2), коэффициент быстрой ликвидности (4.92), коэффициент текущей ликвидности (4.92), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (3.27%), рентабельность компании (-3.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Автономная некоммерческая организация Редакция газеты Заря

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить