Общество с ограниченной ответственностью "Мордовская Трубная компания" ИНН:1313902633 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99993986 ОКВЭД:25.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года45300503002420
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года503002421370
11503 Основные средства на конец отчетного года25262188422238026047
11504 Основные средства на конец предыдущего года18842223802604739344
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7056269142226220
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6914222622261840
12103 Запасы на конец отчетного года20295145221712113597
12104 Запасы на конец предыдущего года14522171211359715437
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года24572811540
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года728115410180
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года116003427105877178
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года342710587592514965
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2002002000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года598151334831
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года51334831146
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года19583190
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года8319350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3831619473294290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1947329429208060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года108878886155205146990
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года88615520514699070047
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года9300063000630000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6300063000510000
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года495444954400
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года49544000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года4081040810408100
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года4081040810408100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-97872-89413-754080
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-89413-75408-612000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года85482639412840230610
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года63941284023061056017
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года16181172501710010800
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1725017100108008500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1618117250171000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1725017100108000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5712429528211984
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4295282119841259
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1503312937283596
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3129372835964272
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7215742465490
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7424654955800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года108878886155205146990
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года88615520514699070048
21103 Выручка за отчетный год73635287791949420550
21104 Выручка за предыдущий год28779194942055021129
21203 Себестоимость продаж за отчетный год63881301451933430750
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год30145193342051138414
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9754-13661600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1366160390
22103 Коммерческие расходы за отчетный год37000
22203 Управленческие расходы за отчетный год1344710192116250
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1019211625102390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3730-11558-114650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-11558-11465-102000
23303 Проценты к уплате за отчетный год159814811305725
23304 Проценты к уплате за предыдущий год148113057251010
23403 Прочие доходы за отчетный год2181155416793625
23404 Прочие доходы за предыдущий год155416793584320
23503 Прочие расходы за отчетный год53132520312518107
23504 Прочие расходы за предыдущий год2520312518107281
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-8460-14005-142080
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-14005-14208-254070
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8460-14005-14208-25407
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-14005-14208-25407-18256
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-846035539-142080
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-14005-14208-254070
32003 Величина капитала на 3163000000
32005 Величина капитала на 3190354000
32007 Величина капитала на 31-89413000
32008 Величина капитала на 3163941000
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)30000000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)30000000
33143 Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)30000000
33148 Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)30000000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8460000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)8460000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8460000
33218 Убыток (ИТОГО)8460000
33003 Величина капитала на 3193000000
33005 Величина капитала на 3190354000
33007 Величина капитала на 31-97872000
33008 Величина капитала на 3185482000
36003 Чистые активы на 3185482000
36004 Чистые активы на 3163941000
41103 Поступления – всего за отчетный год85000000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год84906000
41193 Прочие поступления за отчетный год94000
41203 Платежи – всего за отчетный год104384000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год89450000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год9632000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год180000
41293 Прочие платежи за отчетный год5122000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-19384000
42103 Поступления – всего за отчетный год350000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год350000
42203 Платежи – всего за отчетный год4950000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год4950000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-4600000
43103 Поступления – всего за отчетный год57372000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год26869000
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год30000000
43193 Прочие поступления за отчетный год503000
43203 Платежи – всего за отчетный год27938000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год27938000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год29434000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период5450000
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год18000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мордовская Трубная компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мордовская Трубная компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мордовская Трубная компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-8460)/Стоимость активов (108878) = -7.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мордовская Трубная компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3730)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (63881+37+13447) = -4.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мордовская Трубная компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3730)/Выручка (73635) = -5.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мордовская Трубная компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-8460)/Выручка (73635) = -11.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мордовская Трубная компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.31

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мордовская Трубная компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мордовская Трубная компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мордовская Трубная компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мордовская Трубная компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.338

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.078

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.078

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.654

Х5 = Выручка/Активы = 0.676

Индекс Альтмана Z = 2.143

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.143<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мордовская Трубная компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.83), коэффициент быстрой ликвидности (2.44), коэффициент текущей ликвидности (5.31), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (-5.07%), рентабельность компании (-11.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мордовская Трубная компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить