Общество с ограниченной ответственностью "Норовское молоко" ИНН:1313902707 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86216502 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года495565597001426
11504 Основные средства на конец предыдущего года55970014260
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года495565597000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года55970014260
12103 Запасы на конец отчетного года720222240604051
12104 Запасы на конец предыдущего года22406040513885
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3686357400
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3574000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года580735018
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7350180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года762882671500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года26715040690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1258448268505495
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года82685054953885
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года30510653-16790
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года653-167960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30520663-166916
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года663-16691611
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года17382169104446
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года21691166944463221
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года935866033116691033
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6033101033653
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года953248202216690
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года82022166954790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1258448268505495
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года82685054953885
21103 Выручка за отчетный год12231873743749747
21104 Выручка за предыдущий год73743749747626
21203 Себестоимость продаж за отчетный год94405493849271281
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год493849271123625
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год279132436-11780
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2436-1178-3760
22103 Коммерческие расходы за отчетный год13000
22203 Управленческие расходы за отчетный год250035520
22204 Управленческие расходы за предыдущий год35521580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год254002401-12300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2401-1230-5340
23303 Проценты к уплате за отчетный год35315900
23304 Проценты к уплате за предыдущий год59000
23403 Прочие доходы за отчетный год80750512804
23503 Прочие расходы за отчетный год8710967265
23504 Прочие расходы за предыдущий год109672650
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год298572332-16850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2332-168550
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год298572332-16855
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2332-168551
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год298572332-16850
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2332-168550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Норовское молоко

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Норовское молоко

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Норовское молоко

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (29857)/Стоимость активов (125844) = 23.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Норовское молоко

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (25400)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (94405+13+2500) = 26.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Норовское молоко

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (25400)/Выручка (122318) = 20.77 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Норовское молоко

Рентабельность компании

Чистая прибыль (29857)/Выручка (122318) = 24.41 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Норовское молоко

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Норовское молоко

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Норовское молоко

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Норовское молоко

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Норовское молоко

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.137

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.237

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.237

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.32

Индекс Альтмана Z = 1.803

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.803<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Норовское молоко

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (20.77%), рентабельность компании (24.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Норовское молоко

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить