Общество с ограниченной ответственностью "Краснослободская передвижная механизированная колонна 1" ИНН:1314000028 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76382406 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11170128951462417953
11504 Основные средства на конец предыдущего года12895146241795319520
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11170128951462417953
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12895146241795319520
12103 Запасы на конец отчетного года143551404627998601
12104 Запасы на конец предыдущего года140462799860131220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13002126432973616508
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12643297361650828459
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4847481466
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года47481466724
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1111110
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1111011
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года27416267473259426575
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года26747325942657560414
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года38586396424721844528
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года39642472184452879934
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года6248624862486248
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года6248624862486248
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1394146315061504
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1463150615041447
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7652772177647762
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7721776477627705
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года30868314823631935234
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года31482363193523440901
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года664390446
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года43900408
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года30934319213945436766
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года31921394543676672229
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года38586396424721844528
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года39642472184452879934
21103 Выручка за отчетный год16294151153884469925
21104 Выручка за предыдущий год15115388446992574907
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15878144213777267682
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14421377726768273238
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год41669410722243
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год694107222431669
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год41669410722243
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год694107222431669
23503 Прочие расходы за отчетный год39369210162018
23504 Прочие расходы за предыдущий год692101620181361
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23256225
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год256225319
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год501145
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1822180
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22180255
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1822180
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год22180255

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Краснослободская передвижная механизированная колонна 1

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Краснослободская передвижная механизированная колонна 1

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Краснослободская передвижная механизированная колонна 1

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (18)/Стоимость активов (38586) = 0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Краснослободская передвижная механизированная колонна 1

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (416)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15878+0+0) = 2.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Краснослободская передвижная механизированная колонна 1

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (416)/Выручка (16294) = 2.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Краснослободская передвижная механизированная колонна 1

Рентабельность компании

Чистая прибыль (18)/Выручка (16294) = 0.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Краснослободская передвижная механизированная колонна 1

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.89

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Краснослободская передвижная механизированная колонна 1

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Краснослободская передвижная механизированная колонна 1

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Краснослободская передвижная механизированная колонна 1

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Краснослободская передвижная механизированная колонна 1

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.089

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.247

Индекс Альтмана Z = -0.318

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Краснослободская передвижная механизированная колонна 1

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (0.89), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (2.55%), рентабельность компании (0.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Краснослободская передвижная механизированная колонна 1

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить