Общество с ограниченной ответственностью "Краснослободский молочный завод" ИНН:1314000099 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76387042 ОКВЭД:15.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2102213021582185
11504 Основные средства на конец предыдущего года2130215821852213
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2102213021580
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2130215821850
12103 Запасы на конец отчетного года1345133190126
12104 Запасы на конец предыдущего года1331901260
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года245947951677165
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года47951677165195
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года102000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16471
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года47129
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3922613025850
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года613025851920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6024826047432377
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8260474323772437
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4040400
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4040400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года30411271240
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года127124-4270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3081167164-387
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года167164-387-205
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2800425425425
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2943529341542339
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5293415423392217
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2943809345790
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8093457927640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6024826047432377
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8260474323772437
21103 Выручка за отчетный год701966151210437306
21104 Выручка за предыдущий год6151210437306271
21203 Себестоимость продаж за отчетный год67598611519662407
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год611519662407655
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год25983617750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год361775-1010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год25983617750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год361775-1010
23303 Проценты к уплате за отчетный год25417800
23304 Проценты к уплате за предыдущий год178000
23403 Прочие доходы за отчетный год2185540021
23404 Прочие доходы за предыдущий год540021620
23503 Прочие расходы за отчетный год227286222102
23504 Прочие расходы за предыдущий год28622210212
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год43024375530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год437553-1820
24603 Прочее за отчетный год138843420
24604 Прочее за предыдущий год434200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год29143551-182
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3551-182224
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год291435510
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3551-1820
32003 Величина капитала на 31404000
32007 Величина капитала на 3112712400
32008 Величина капитала на 3116716400
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2914300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2914300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2914300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2914300
33003 Величина капитала на 31404000
33007 Величина капитала на 31304112700
33008 Величина капитала на 31308116700
36003 Чистые активы на 31308116700
36004 Чистые активы на 3116716400
41103 Поступления – всего за отчетный год620846023700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год619596019700
41193 Прочие поступления за отчетный год1254000
41203 Платежи – всего за отчетный год592726304000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год516985699300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3170314800
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год25417800
41293 Прочие платежи за отчетный год4150272100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2812-280300
43203 Платежи – всего за отчетный год2800000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2800000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-2800280000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период12-300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Краснослободский молочный завод

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Краснослободский молочный завод

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Краснослободский молочный завод

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2914)/Стоимость активов (6024) = 48.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Краснослободский молочный завод

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2598)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (67598+0+0) = 3.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Краснослободский молочный завод

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2598)/Выручка (70196) = 3.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Краснослободский молочный завод

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2914)/Выручка (70196) = 4.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Краснослободский молочный завод

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.3

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.3<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Краснослободский молочный завод

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Краснослободский молочный завод

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Краснослободский молочный завод

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Краснослободский молочный завод

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.163

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.484

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.714

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.047

Х5 = Выручка/Активы = 11.653

Индекс Альтмана Z = 14.815

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Краснослободский молочный завод

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (1.3), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (3.7%), рентабельность компании (4.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Краснослободский молочный завод

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить