Сельскохозяйственный производственный кооператив "Куликово" ИНН:1314000405 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03714757 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года80190758207928480844
11504 Основные средства на конец предыдущего года75820792848084484634
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года14141414
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года14141414
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года63116100107998141
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года61001079981415512
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года86515819349009788999
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года81934900978899990160
12103 Запасы на конец отчетного года83601729616354961416
12104 Запасы на конец предыдущего года72961635496141653926
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2894262429694519
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2624296945193223
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года101001124
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100112420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года86505756856652965959
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года75685665296595957169
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года173020157619156626154958
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года157619156626154958147329
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4766476647664766
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4766476647664766
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года20004000
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года20004000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года106558881777793675648
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года88177779367564872295
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года131328112947102706100418
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11294710270610041897065
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года730205033704690
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2050337046906010
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года19292195932489222462
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года19593248922246228637
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года20022216432826227152
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года21643282622715234647
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1903469050006451
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4690500064516050
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19767183392065820937
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1833920658209379567
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21670230292565827388
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23029256582738815617
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года173020157619156626154958
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года157619156626154958147329
21103 Выручка за отчетный год88791728356027157030
21104 Выручка за предыдущий год72835602715703063476
21203 Себестоимость продаж за отчетный год70815602495905553804
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год60249590555380450967
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год179761258612163226
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год125861216322612509
22103 Коммерческие расходы за отчетный год20252015
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год25201590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год179561256111963211
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год125611196321112419
23303 Проценты к уплате за отчетный год763118211731581
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1182117315811597
23403 Прочие доходы за отчетный год12543817391314614
23404 Прочие доходы за предыдущий год8173913146145949
23503 Прочие расходы за отчетный год11355931168662891
23504 Прочие расходы за предыдущий год9311686628912601
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год183811024122883353
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год102412288335314170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год183811024122883353
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год102412288335314170
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год183811024122883353
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год102412288335314170
32003 Величина капитала на 314766476647664766
32005 Величина капитала на 3120004200042000420004
32007 Величина капитала на 3188177779367564872295
32008 Величина капитала на 3111294710270610041897065
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))183811024122883353
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)183811024122883353
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))183811024122883353
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)183811024122883353
33003 Величина капитала на 314766476647664766
33005 Величина капитала на 3120004200042000420004
33007 Величина капитала на 31106558881777793675648
33008 Величина капитала на 31131328112947102706100418
36003 Чистые активы на 31131328112947102706100418
36004 Чистые активы на 3111294710270610041897065
41103 Поступления – всего за отчетный год85589695616088679194
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год81032656655456874580
41193 Прочие поступления за отчетный год4557389663184614
41203 Платежи – всего за отчетный год79489653405556271936
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год49138370573307847811
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год19878180701572516874
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год763118211731581
41293 Прочие платежи за отчетный год9710903155865670
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год6100422153247258
42203 Платежи – всего за отчетный год2083250225666335
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год2083250225666335
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-2083-2502-2566-6335
43203 Платежи – всего за отчетный год4107163027715919
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год4107163027715919
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-4107-1630-2771-919
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-9089-134

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Сельскохозяйственный производственный кооператив Куликово

Прибыль

Прибыль Сельскохозяйственный производственный кооператив Куликово

Чистые активы

Чистые активы Сельскохозяйственный производственный кооператив Куликово

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (18381)/Стоимость активов (173020) = 10.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Сельскохозяйственный производственный кооператив Куликово

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (17956)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (70815+20+0) = 25.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Сельскохозяйственный производственный кооператив Куликово

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (17956)/Выручка (88791) = 20.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Сельскохозяйственный производственный кооператив Куликово

Рентабельность компании

Чистая прибыль (18381)/Выручка (88791) = 20.7 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Сельскохозяйственный производственный кооператив Куликово

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.99

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Куликово

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Куликово

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Куликово

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Сельскохозяйственный производственный кооператив Куликово

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.386

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.106

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.106

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.15

Индекс Альтмана Z = 6.898

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Сельскохозяйственный производственный кооператив Куликово

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (3.99), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (20.22%), рентабельность компании (20.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Сельскохозяйственный производственный кооператив Куликово

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить