Общество с ограниченной ответственностью "Плодородие" ИНН:1314000726 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93397102 ОКВЭД:01.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года411352461092
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года52461092363
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года411352461092
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года52461092363
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года411352462316
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года524623161587
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года202020
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года202020
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года101810181146
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года101810181146
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года409342081278
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года42081278421
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года409342081278
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года42081278421
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года411352462316
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года524623161587
21104 Выручка за предыдущий год25814502329
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12613911436
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год139114362376
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-126-113314
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-113314-47
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-126-113314
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-113314-47
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-126-113314
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-113314-47
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год31423
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-126-11360
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-11360-70

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Плодородие

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Плодородие

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Плодородие

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-126)/Стоимость активов (4113) = -3.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Плодородие

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-126)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (126+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Плодородие

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-126)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Плодородие

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-126)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Плодородие

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Плодородие

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Плодородие

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Плодородие

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Плодородие

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.005

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.005

Индекс Альтмана Z = -0.271

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Плодородие

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-440.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Плодородие

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить