Общество с ограниченной ответственностью "Рассвет" ИНН:1314000839 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99978121 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года16733163581705817774
11504 Основные средства на конец предыдущего года16358170581777416181
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года3498349834980
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3498349834980
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2023119856205560
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1985620556212720
12103 Запасы на конец отчетного года6435628858403930
12104 Запасы на конец предыдущего года6288584039304794
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года77572427823601
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года724278236014557
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30121810
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7210701586220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7015862287490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27441268712917830021
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26871291783002129040
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101027262726
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10272627262442
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года14300143001430015000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года14300143001500015000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1430014300143000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1430014300150000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13131125611215212295
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12561121521229511598
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1313112561121520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1256112152122950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27441268712917830021
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26871291783002129040
21103 Выручка за отчетный год144685510822844
21104 Выручка за предыдущий год855108228441336
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10318063303103
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год80663931032272
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год415497520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год49443-2590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год415497520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год49443-2590
23404 Прочие доходы за предыдущий год320108930784782
23504 Прочие расходы за предыдущий год368152823062922
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год415140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год145130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год41514513
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14513924
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год415140
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год145130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (415)/Стоимость активов (27441) = 1.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (415)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1031+0+0) = 40.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (415)/Выручка (1446) = 28.7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (415)/Выручка (1446) = 28.7 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.55

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.216

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = -1.267

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.55), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (28.7%), рентабельность компании (28.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить