АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ "КРАСНАЯ СЛОБОДА" ИНН:1314001007 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99987307 ОКВЭД:22.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года426
12104 Запасы на конец предыдущего года266
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года806760770
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года760770811
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года120111941555
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года119415551447
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года201119562344
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года195623442275
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года201119562344
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года195623442275
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года122812001469
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года120014691357
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года122812001469
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года120014691357
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15305
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3050
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года768726870
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года726870918
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года783756875
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года756875918
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года201119562344
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года195623442275
21103 Выручка за отчетный год388239894162
21104 Выручка за предыдущий год398941623943
21203 Себестоимость продаж за отчетный год456246684724
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год466847244056
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-680-679-562
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-679-562-113
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-680-679-562
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-679-562-113
23203 Проценты к получению за отчетный год110510
23204 Проценты к получению за предыдущий год5100
23403 Прочие доходы за отчетный год865770810
23404 Прочие доходы за предыдущий год770810722
23503 Прочие расходы за отчетный год1175950
23504 Прочие расходы за предыдущий год595040
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17883198
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год83198569
24603 Прочее за отчетный год1451390
24604 Прочее за предыдущий год13900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год33-56198
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-56198569
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год33-56198
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-56198569
32007 Величина капитала на 31120014691357
32008 Величина капитала на 31120014691357
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))330118
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)330118
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))330118
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)330118
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))52696
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)52696
33007 Величина капитала на 31122812001469
33008 Величина капитала на 31122812001469
36003 Чистые активы на 31122812001469
36004 Чистые активы на 31120014691357
41103 Поступления – всего за отчетный год9661918610309
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год398538734165
41193 Прочие поступления за отчетный год567653136144
41203 Платежи – всего за отчетный год9654954710201
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год121611871209
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год336736073611
41293 Прочие платежи за отчетный год507147535381
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год7-361108
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период7-361108

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ КРАСНАЯ СЛОБОДА

Прибыль

Прибыль АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ КРАСНАЯ СЛОБОДА

Чистые активы

Чистые активы АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ КРАСНАЯ СЛОБОДА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (33)/Стоимость активов (2011) = 1.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ КРАСНАЯ СЛОБОДА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-680)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4562+0+0) = -14.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ КРАСНАЯ СЛОБОДА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-680)/Выручка (3882) = -17.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ КРАСНАЯ СЛОБОДА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (33)/Выручка (3882) = 0.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ КРАСНАЯ СЛОБОДА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ КРАСНАЯ СЛОБОДА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ КРАСНАЯ СЛОБОДА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ КРАСНАЯ СЛОБОДА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ КРАСНАЯ СЛОБОДА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.993

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.089

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.568

Х5 = Выручка/Активы = 1.93

Индекс Альтмана Z = 3.587

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ КРАСНАЯ СЛОБОДА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.53), коэффициент быстрой ликвидности (2.56), коэффициент текущей ликвидности (2.57), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (-17.52%), рентабельность компании (0.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ КРАСНАЯ СЛОБОДА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить