Общество с ограниченной ответственностью "Бетон К" ИНН:1314001078 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86211218 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года425480538610
11504 Основные средства на конец предыдущего года480538610697
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года4674674670
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года4674674670
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года89294810050
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года948100510770
12103 Запасы на конец отчетного года1510130851824
12104 Запасы на конец предыдущего года130851824807
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2626260
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года262600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21111806891409
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18068914052781
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года150295
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5029545
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3649319114380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года319114385240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4541413824431605
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4138244316014465
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6060600
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6060600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3316-2868-32470
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2868-3247-31410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3256-2808-3187-3081
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2808-3187-308173
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3308251015311007
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года251015311007233
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4489443540993679
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4435409936754159
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7797694656300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6946563046820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4541413824431605
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4138244316014465
21103 Выручка за отчетный год470152021852476
21104 Выручка за предыдущий год1520218524769439
21203 Себестоимость продаж за отчетный год905134622923854
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1346229238549640
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-435174-1070
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год174-107-13780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-435174-1070
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год174-107-13780
23404 Прочие доходы за предыдущий год40010359238
23503 Прочие расходы за отчетный год141962132699
23504 Прочие расходы за предыдущий год1962132699151
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-449378-2170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год378-217-34850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-449378-217-3152
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год378-217-3152-183
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-449378-2170
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год378-217-31520
32003 Величина капитала на 3160000
32007 Величина капитала на 31-2868000
32008 Величина капитала на 31-2808000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))448000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)448000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))448000
33218 Убыток (ИТОГО)448000
33003 Величина капитала на 3160000
33007 Величина капитала на 31-3316000
33008 Величина капитала на 31-3256000
36003 Чистые активы на 31-3286000
36004 Чистые активы на 31-2807000
41103 Поступления – всего за отчетный год53000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год53000
41203 Платежи – всего за отчетный год305000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год305000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-252000
43103 Поступления – всего за отчетный год797000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год797000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год797000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период545000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бетон К

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бетон К

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бетон К

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-449)/Стоимость активов (4541) = -9.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бетон К

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-435)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (905+0+0) = -48.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бетон К

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-435)/Выручка (470) = -92.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бетон К

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-449)/Выручка (470) = -95.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бетон К

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бетон К

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бетон К

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бетон К

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.72

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бетон К

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.185

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.099

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.099

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.418

Х5 = Выручка/Активы = 0.104

Индекс Альтмана Z = -0.596

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бетон К

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (0.47), коэффициент наличия собственных средств (-0.72), рентабельность продукции (-92.55%), рентабельность компании (-95.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бетон К

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить